Появление масштаба цен связано с
переходом от штучных к весовым металлическим деньгам в условиях отделения
ремесла от земледелия, развития товарного производства, укрепления весовой системы
денежного счета. Еще в VIII в. до н.э. обращались слитки с отличительным
знаком, удостоверяющим их вес.
Когда впервые стали чеканить
монеты, масштаб цен совпадал с их весовым содержанием, что отразилось в
названии некоторых денежных единиц (например, фунт стерлингов первоначально
представлял собой фунт серебра 925-й пробы - англ. sterling silver). В ходе
исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания. Это было
связано со снашиванием и особенно порчей монет, уменьшением их весового
содержания правителями, переходом от менее ценных к более ценным металлам - от
меди к серебру, а затем к золоту. В результате возникло противоречие между
официальным масштабом цен и реальным металлическим содержанием денежной
единицы. Формой разрешения этого противоречия стала замена официального
масштаба цен фактическим, устанавливаемым на рынке стихийно.
Изменение масштаба цен
происходило при образовании новых денежных систем, проведении денежных реформ,
при девальвациях и ревальвациях. Укрупнение масштаба цен отражает снижение
покупательной способности денег по отношению к товарам, иностранным валютам.
После 2-й мировой войны
(1939-1945гг.) масштаб цен в странах Запада 500 раз уменьшался в результате
девальваций и только 10 раз увеличивался в связи с ревальвациями. В связи с
прекращением размена кредитных денег на золото и их обесценением усилился
искусственный характер масштаба цен. Это было связано с отрывом в течение длительного
времени фиксируемой государством цены золота от его стоимости.
После 2-й мировой войны на
протяжении почти 30 лет масштаб цен устанавливался на базе официальной цены
золота, определенной Бреттонвудским соглашением 1944г. и составившей 35 долл.
за тройскую унцию (31,1035 г). Такая цена сохранялась неизменной до девальваций
доллара в 1971 и 1973гг., когда цена была повышена сначала до 38, а затем до
42,22 долл. за тройскую унцию. Золотые запасы казначейств и центральных банков
были переоценены по цене свободного рынка. В связи с отрывом фиксируемой государством
цены золота от его стоимости официальный масштаб цен утратил экономический
смысл.
Современная функция денег как
меры стоимости реализуется на основе фактического рыночного масштаба цен, который
выступает в качестве единицы соизмерения цен. В результате реформы мировой валютной
системы и введения Ямайской валютной системы (1976-1978гг.) официальная цена
золота и золотое содержание денежных единиц отменены.
В бывшем СССР роль масштаба цен играл
рубль (равный 100 коп.). При обмене денег в 1961г. все ценностные характеристики
(доходы, цены и т.д.) были укрупнены в соотношении 1:10; золотое содержание
рубля повышено с 0,222168 до 0,987412 г чистого золота.
Закон «О денежной системе
Российской Федерации» (1992г.) установил правовые основы денежной системы РФ и
принципы ее функционирования. Официальной национальной денежной единицей
является рубль России, который состоит из 100 коп. Официальное соотношение
между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. В
соответствии с Указом Президента РФ «Об изменении нарицательной стоимости
российских денежных знаков и масштаба цен» (1997г.) были в 1000 раз изменены
нарицательная стоимость российских денежных знаков и масштаб цен. Обращающиеся
деньги заменены с 1 янв. 1998г. на новые в соотношении 1000:1. Банк России
выпустил в обращение новые банковские билеты номиналом в 5, 10, 50, 100, 500 рублей,
в 2001 - 1000 рублей и металлические монеты номиналом 1, 5, 10, 50 копеек и 1,
2, 5 рублей.
Наметившиеся позитивные
тенденции в экономике России дали основание для проведения комплекса
мероприятий по изменению нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба
цен как важного фактора нормализации денежного обращения.
Эмиссионная система – это
законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков;
составная часть денежной системы. Монополия на эмиссию наличных денег в РФ
принадлежит Банку России, который прогнозирует размер предполагаемой эмиссии,
используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные
аналитические материалы. При этом устанавливают не только оптимально
прогнозируемую величину эмиссии, но и распределение ее по отдельным регионам
страны.
Выпуск денег в обращение
производится на основе эмиссионного права. Эмиссия наличных денег производится
децентрализованно, по эмиссионным разрешениям территориальных учреждений Банка
России. Для проведения эмиссионных операций в расчетно-кассовых центрах Банка
России создаются резервные фонды банкнот и монеты. Результаты эмиссионных
операций ежедневно отражаются в эмиссионном балансе Банка России.
В США эмиссию денег осуществляют
казначейство, центральный банк (Федеральная резервная система) и коммерческие
банки. Казначейство выпускает мелкокупюрные денежные билеты (достоинством 1-10
долл.), серебряные доллары и разменную монету. Главным средством налично-денежного
оборота в стране служат банкноты федеральных резервных банков. Коммерческие
банки осуществляют депозитно-чековую эмиссию.
Регулирование эмиссионной
системы обеспечивается операциями на открытом рынке, изменениями норм
обязательных резервов, процентных ставок и другими средствами кредитно-денежной
политики. Эмиссия евро в странах Европейского Союза - монополия Европейского
центрального банка.
В настоящее время ни в одной
стране нет системы металлического обращения. Основными видами денежных знаков
являются: кредитные банковские билеты (банкноты), а также государственные
бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными
платежными средствами в стране.
Банкноты (банковские билеты) —
это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение
центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных
отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в
обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали
банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые
служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось
золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение
придавало «классическим» банкнотам высокую устойчивость и надежность.
Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении
срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к
размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный
размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929—1933 гг.
размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни
в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.
Банкноты выпускаются строго
определенного достоинства; в США обращаются банкноты в 1, 5, 10, 20, 50, 100
долларов, в Великобритании — 1, 5, 10, 20 и 50 фунтов стерлингов, в России —5,
10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей. С 1 января 2002 г. введена в обращение
наличная единая европейская валюта евро достоинством в 10, 20, 50, 100, 200 и
500 евро.
Казначейские билеты — бумажные
деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством —
министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как
правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не
обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не
подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта
разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.
Разменная монета — слиток
металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты
чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты
соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве
разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.
Валютный паритет (англ. currency
parity) - соотношение между двумя валютами. При золотом стандарте валютный
паритет совпадал с понятием монетного паритета (соотношение валют по их
металлическому содержанию). С отменой золотого содержания денежных единиц
валютный паритет устанавливался в валютной корзине СДР, ЭКЮ (1979-99гг.), на
базе определенного набора валют, а также отдельных валют, например, к доллару
США прикреплена 21 валюта (1999г.), к СДР – 4г., к французскому франку
привязаны 15(1998г.) валют. С введением евро с 1 янв. 1999 года наметилась
тенденция к увеличению числа стран, устанавливающих валютный паритет в евро,
т.к. в течение десятилетия к евро могут присоединиться 50 государств, прежде
всего зоны французского франка и ассоциированных с ЕС. Определение валютный
паритет носит формальный характер и лишь регистрирует рыночный курс валют
(например, при кросс-курсе - к доллару США, а через него - к другим валютам).
Таким образом, денежная система
включает следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег
(кредитные и бумажные деньги, разменные монеты), эмиссионную систему, валютный
паритет и институты денежной системы.
денежный
система казначейский кредитный
Рассмотрим особенности денежкой
системы Российской Федерации. Достаточно высокая зависимость российской
экономики, включая государственный бюджет, от часто меняющихся
внешнеэкономических условий предопределяет использование Банком России в
настоящее время режима управляемого плавающего валютного курса. Этот режим
вполне адекватен экономической ситуации, поскольку позволяет снижать негативное
влияние фактора нестабильности мировых цен на денежно-кредитную политику при
меньшем вмешательстве Банка России в работу внутреннего валютного рынка.
Сильный платежный баланс создает условия для укрепления валютного курса рубля
не только в реальном, но и в номинальном выражении. Однако Банк России
предпринял ряд шагов, для того чтобы этот процесс не носил резкого или
искусственного характера.
Банк России считает
целесообразным сохранять преемственность в основных принципах формулирования и
реализации денежно-кредитной политики в кратко- и среднесрочной перспективе.
Это, прежде всего, касается последовательного снижения инфляции, создания тем
самым благоприятных условий для долгосрочного экономического развития страны.
Поэтому главной целью единой государственной денежно-кредитной политики,
проводимой Банком России совместно с Правительством Российской Федерации,
является устойчивое снижение инфляции и поддержание ее на низком уровне.
Для достижения этой цели усилия
органов денежно-кредитного регулирования должны быть сосредоточены на решении
следующих задач:
-ограничение денежной массы
объемом, необходимым для осуществления экономической деятельности;
-оптимизация структуры денежной
массы и ее распределения между секторами и субъектами экономики;
-предотвращение оттока капитала
за рубеж;
-поддержание на заданном уровне
валютных резервов.
Еще
одной проблемой является проблема наличных денег.
Современная денежная система
обслуживает сразу две денежные компоненты — наличную и счетную, обладающие
резко отличными характеристиками. И это сказывается самым неблагоприятным
образом.
Таким образом, единственное и
радикальное решение проблемы устойчивости денежной системы может заключаться в
исключении из нее наличных денег, переход на однокомпонентную чисто счетную
систему.
И проще и логичней всего
изменить с этой целью саму денежную систему, перейдя на чисто счетные деньги,
выбросив наличную компоненту из сферы денег. Между прочим, в истории такие
исключение из состава денег некоторой компоненты уже имели место. Наиболее
известный прецедент такого рода произошел в начале двадцатого века путем
исключение из состава денег золотой денежной компоненты и переход на чисто
бумажные деньги, которые к настоящему времени развились в бумажно-электронные
(налично-счетные).
Этот переход произошел в два
этапа. На первом этапе произошел переход на чисто бумажные деньги во внутреннем
денежном обращении, на втором — в межгосударственном денежном обращении. Причем
характерно, что оба перехода произошли во время крупнейших цивилизационных
катаклизмов двадцатого века. Первый — во время Первой мировой войны путем
ликвидации обмена бумажных денег на золотые, второй — во время Второй мировой
войны путем перехода на чисто бумажную (долларовую) денежную систему в
межгосударственном денежном обороте (Бреттон-Вудская валютная система).
Сейчас ситуация во многом
похожая.
Наличное (бумажное) обращение
обходится для общества все дороже и дороже и требует использования самых
дефицитных природных ресурсов. Например, эмиссия денег требует затраты до
тридцати процентов от величины самой эмитируемой суммы в случае бумажной
эмиссии и практически не стоит ничего в безналичной счетной форме. Затраты на
перевозку бумажных денег обходятся в сумму до двух процентов перевозимой суммы
(в зависимости от расстояния) и имеют пренебрежимо малую стоимость при
осуществлении подобной операции в безналичном виде. Кассовое и инкассовое
денежное обслуживание в сфере розничной торговли и бытового обслуживания
населения, особенно в крупных предприятиях, при использовании покупателями
безналичных платежных средств удешевляется в два и более раза.
Наличные деньги являются
“дружественной” и даже “поощряющей” средой для подавляющей части преступности,
не только терроризма. Наркобизнес в сколько-нибудь заметных размерах просто
невозможен вне этой среды. Проблема спасения страны от катастрофы массовой
наркотизации молодежи лежит не в борьбе с распространителями наркотиков или
создания наркоцентров, а просто в ликвидации этой “поощряющей” среды.
В среде безналичных денег почти
невозможна коррупция. Похищение людей с целью выкупа, заказные убийства,
нелегальная торговля оружием, драгоценными металлами, антиквариатом и любые
иные нелегальные торговые сделки почти на сто процентов осуществляются в
наличной денежной форме. Ограбление банков на сто, ограбление магазинов на
восемьдесят, а людей на шестьдесят процентов осуществляется с целью завладения
наличными деньгами. Уклонение от налогов и страховых сборов также
преимущественно осуществляется с использованием наличных денег, например, неучтенной
зарплатой в конвертах.
Наконец, наличные деньги могут
стать средством биологической войны еще более эффективным, чем почтовые
рассылки. Стоит заразить единственную купюру и отнести ее в магазин, как затем
может оказаться зараженной значительная часть инкассированных денег в магазине,
затем в банке, затем эти зараженные деньги могут пойти самым непредсказуемым
образом по стране. А если это доллары или евро, то и по всему миру. Причем
Россия окажется против такого вида терроризма особенно беззащитной ввиду того,
что в стране практически все платежи физических лиц осуществляются наличными
деньгами.
Главная
функция денег есть средство платежа. Но деньги отнюдь не единственное средство
платежа. Существуют неденежные средства платежа. Простейший пример — автобусные
абонементные билеты, с помощью которых мы оплачиваем проезд в автобусе. Билет в
кино, в театр, на поезд и самолет, чек в магазине и т.д. — все это есть
неденежные средства платежа. Причем они могут быть одноразовыми, а могут быть и
многоразовыми, как, к примеру, жетоны в метро или в автоматах.
Эти средства платежа мы покупаем
за деньги, а уже потом используем для оплаты некоторых услуг или товаров.
Особенность неденежных средств
платежа состоит в их ограниченном характере. В отличие от денег, которые
являются универсальным платежным средством, неденежные средства платежа имеют
специализированный характер, их можно использовать исключительно на те цели,
для каковых они созданы. Абонементный талон можно использовать для оплаты
поездки в автобусе, трамвае, троллейбусе, но нельзя использовать для покупки
колбасы или поездки в самолете.
Неденежные средства платежа
имеют пониженную ценность. Потому они не могут служить в качестве средства
накопления. Кто будет копить автобусные билеты? Они не могут служить для выдачи
заработной платы, ибо кто согласится получать ее автобусными билетами? Наконец,
ограничения в их использовании, в объемах хранения, наценки при продаже и
скидки при покупке выглядят вполне нормально и допустимо, чего не скажешь,
когда речь идет о деньгах. Не могут эти платежные средства служить и
криминальным целям. Неужели какой-то киллер захочет получить за свою “опасную
работу” гору автобусных билетов? Или чиновник возьмет ими взятку? Или кто-то
согласится за автобусные билеты подготовить и совершить террористический акт?
Или наркодилер захочет продавать наркотики с риском попасть в тюрьму на большой
срок за эти фантики?
Итак, мы продемонстрировали
наглядно, как можно юридически уничтожить наличные деньги, сохранив их
физически, но резко уменьшив их привлекательность и возможности их
использования в криминальных и террористических действиях.
Таким образом, все, что
требуется — это понизить финансово-правовой статус существующих банкнот и монет
Банка России со статуса денег до статуса законных неденежных платежных средств
ограниченного использования. А деньгами Российской Федерации, т.е.
универсальными платежными средствами, объявить исключительно платежные
средства, размещенные на счетах в банках России.
Какова же должна быть область
целевого использования неденежных платежных средств? Она должна быть такой,
чтобы сам переход не произвел существенного изменения в финансовой и
экономической жизни. Предполагается, что областью их использования должна стать
розничная торговля предметами повседневного спроса и область повседневного
бытового обслуживания населения. Но все предметы длительного пользования,
бытовое обслуживание высокого класса, вся торговля валютой, выплата заработной
платы и иных доходов должна происходить исключительно с помощью денег, т.е. по
безналичному расчету, через банковский счет. Запрещается осуществление любых
платежей между юридическими лицами с помощью неденежных платежных средств,
более того, даже хранение их запрещается любым юридическим лицам кроме тех,
которые непосредственно задействованы в указанном выше обслуживании населения с
их помощью.
Так как эти платежные средства
уже не являются деньгами, то им уже нельзя оставить название “банкноты и монеты
банка России”, так как Банк России по закону не имеет право эмитировать
неденежные платежные средства и даже вообще работать с ними. Кто же может быть
эмитентом этих неденежных средств? Так как это законные и даже общефедеральные
платежные средства, то эмитентом и организатором работы с ними может быть
только федеральный государственный орган. И таким органом может быть только
Министерство финансов, которое постоянно имеет дело со всякого рода неденежными
платежными средствами, например, векселями, ценными бумагами, налоговыми
освобождениями и т.п.
Поэтому все средства работы с
наличными средствами Банка России должны быть переданы безвозмездно на баланс
Министерства финансов, которое и будет руководить этой сферой, в том числе их
печатать и уничтожать. Причем в первое время они будут оставаться такими, как
есть, но в дальнейшем они должны быть снабжены соответствующими надписями.
Сохраняется и номинал платежного средства.
В субъектах Федерации основные
средства работы с платежными средствами сосредоточены в филиалах Банка России.
Эти средства, в принципе, можно оставить за ними, а Минфин мог бы просто
заключить с ними агентское соглашение, по которому эти банки по
совместительству исполняли функции хранения, перевозки, распределения наличных
платежных средств сверх главной своей денежной деятельности.
Откуда же граждане будут
получать платежные средства? Покупать в финансовых отделениях Минфина, в
качестве каковых могут быть по договоренности со Сбербанком РФ использоваться
все его отделения. Эти же отделения будут и покупать наличные средства от
предприятий розничной торговли. А все остальные банки от работы с наличными
платежными средствами отстраняются. Таким образом, мы и создаем
однокомпонентную, чисто счетную денежную систему. Причем и Сбербанк также будет
однокомпонентным банком, так как наличные средства, с которыми он работает, будут
учитываться не в банковском балансе, а на счетах типа “Депо”. Это счета
неденежных ценностей, например, марок, акций, лотерейных билетов и т.п., с
которыми банки работает в качестве побочной деятельности по агентским
соглашениям с владельцами этих ценностей.
Таким образом, можно
предположить, что новое радикальное изменение мировой денежной системы также
будет происходить в два этапа. На первом этапе произойдет переход на внутреннее
безналичное обращение, а на втором этапе создание на базе множества национальных
счетных денежных систем единой общемировой счетной денежной системы. Этим самым
процесс глобализации приобретет свою законченность.
Таким образом, денежная система
(англ. monetary system) - форма организации и регулирования денежного обращения
в стране, исторически сложившаяся и закрепленная национальным
законодательством. Различают две формы денежных систем: металлическое
обращение, обращение кредитных и бумажных денег. Металлическое обращение бывает
двух видов: биметаллизм и монометаллизм. С 30-х гг. XX в. в мире начали
функционировать денежные системы, основанные на обороте неразменных кредитных
денег, для которых характерны следующие черты: отмена официального золотого
содержания, обеспечения и размена банкнот на золото; прекращение оборота золота
на внутренних и международных рынках; выпуск наличных и безналичных денежных
знаков в порядке кредитования хозяйства, государства и под прирост официальных
золотых и валютных резервов; развитие безналичного оборота и сокращение
налично-денежного обращения; создание и развитие механизмов государственного
регулирования денежного обращения. Официальной национальной денежной единицей
(валютой) РФ согласно ст. 75 Конституции Российской Федерации и ст. 27
Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
(1995г.) является рубль, состоящий из 100 копеек (введен в обращение в 1993
году).
Эмиссия наличных денег,
организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской
Федерации осуществляются Банком России. Наличные деньги выпускаются в обращение
в виде банкнот (банковских билетов) и металлической монеты и обязательны к
приему по их нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации во
все виды платежей, а также для зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и
для перевода. Подделка и незаконное изготовление банкнот и монет преследуются
по закону.
Расчеты на территории России
производятся в валюте РФ, за исключением случаев, предусмотренных
законодательством РФ. Платежи осуществляются в виде наличных или безналичных
расчетов. Формы безналичных расчетов определяются правилами, устанавливаемыми
Банком России в соответствии с законодательством РФ. Денежное обращение
регулируется в соответствии с действующим банковским законодательством и
Основными направлениями денежно-кредитной политики РФ.
Денежная система включает
следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег (кредитные и
бумажные деньги, разменные монеты), эмиссионную систему, валютный паритет и
институты денежной системы.
Можно предположить, что новое
радикальное изменение денежной системы также будет происходить в два этапа. На
первом этапе произойдет переход на внутреннее безналичное обращение, а на
втором этапе создание на базе множества национальных счетных денежных систем
единой общемировой счетной денежной системы. Этим самым процесс глобализации
приобретет свою законченность.
1. Артемьева С.С., Митрохин В.В. и др. Финансы,
денежное обращение и кредит. — М.: Академический проспект, 2008.
2. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и
кредит. — М.: ИНФРА-М, 2008.
3. Гмыра Ф.А. Организация и учет кассовых
операций и налично-денежного обращения. — М.: Экономика, 2006.
4. Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник.
– 3-е изд., перераб. и лоп. – М.: Финансы и статистива, 2005.
5. К.С. Бельский. К вопросу о понятии денежной системы
Россиийской Федерации// Финансовое право, 2005, №8.
6. Карасева
М.В. Законное платежное средство: финансово-правовое регулирование //
Финансовое право. — 2006. — № 9.
7. Нестеров В.И. Учет и ведение кассовых
операций. — М.: Дело и сервис, 2005.
8. Румянцева Е.Е. Новая экономическая
энциклопедия.-М., 2005
9. Финансы и кредит: Учебник/ Под ред. Проф. М.В.
Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2006.
10. Финансы. Учебник./Под редакцией В.М. Родионовой.-
М. - Финансы и статистика.-2005.
11. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для
вузов / Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ.
12. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для
Вузов/ Под ред. Проф. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд., 2002.
13. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Серия
«Учебники Феликса» / под ред. А.П. Ковалева. – Ростов-на-Дону: Феликс 2001.
14. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для
вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф.
Л.А.Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007.
15. Чернецов С.А. Финансы, денежное обращение и
кредит. — М.: Магистр, 2008.
16. Экономика: учебник/ под ред. д-ра экон. наук,
проф. А.С. Булатова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006.
Страницы: 1, 2
|