Федеральные органы исполнительной власти осуществляют регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в следующих формах[15, 143]:

регистрация кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций);

контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в соответствии с законодательством Российской Федерации;

применение мер ответственности к кредитным кооперативам и их союзам (ассоциациям) в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации.

Контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) осуществляет уполномоченный федеральный орган исполнительной власти. В случае неоднократного или грубого нарушения кредитным кооперативом федерального закона или иных нормативных правовых актов, а также в случае систематического осуществления деятельности, противоречащей уставу кредитного кооператива, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий контроль за деятельностью кредитного кооператива, вправе предъявить требование о ликвидации кредитного кооператива в суд.

В целях защиты интересов членов кооператива законодатель установил достаточно значительный перечень ограничений деятельности кредитного потребительского кооператива граждан (ст. 19 Закона).

Так, кредитный потребительский кооператив граждан не вправе[15, 146]:

- выдавать займы гражданам, не являющимся членами кредитного потребительского кооператива граждан;

- выдавать займы юридическим лицам;

- выступать в качестве поручителя по обязательствам своих членов, а также третьих лиц;

- вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов и иным способом участвовать своим имуществом в формировании имущества юридических лиц;

- эмитировать собственные ценные бумаги;

- покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.

К числу обязательных фондов, которые должны создаваться кредитным потребительским кооперативом граждан, кроме фонда финансовой взаимопомощи, относится резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов (п. 1 ст. 20 Закона). Величина резервного фонда, как и фонда финансовой взаимопомощи, должна определяться уставом кредитного потребительского кооператива граждан или решениями общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан. Данные показатели относятся к числу финансовых нормативов деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан, которые должны устанавливаться в обязательном порядке.

Обязательность создания резервного фонда, безусловно, следует рассматривать как положительное обстоятельство, которое будет способствовать защите финансовых интересов членов кредитного потребительского кооператива граждан. Однако тот факт, что определение размера этого фонда полностью отнесено на усмотрение кредитного кооператива, по нашему мнению, следует рассматривать как фактор негативного характера. Представляется, что в Законе необходимо установить минимальный размер резервного фонда.

Закон допускает возможность использования дополнительных механизмов защиты финансовых интересов членов кредитного потребительского кооператива граждан:

- формирование страхового фонда для покрытия возможных убытков от деятельности кредитного потребительского кооператива граждан (п. 1 ст. 20 Закона);

- заключение кредитным потребительским кооперативом граждан в соответствии с его уставом или с решением общего собрания членов кооператива с государственными страховыми компаниями или страховыми компаниями, созданными ассоциациями (союзами) кредитных потребительских кооперативов граждан или при их участии для этих целей договора страхования риска невозврата займов по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика (п. 2 ст. 20 Закона).

Таким образом, необходимо сделать вывод, что в настоящее время Закон о кредитных потребительских кооперативах предусматривает целый ряд специфических механизмов защиты финансовых интересов членов кооператива, которые в значительной мере исключают возможность создания организаций по принципу "финансовых пирамид".

2. Социально-экономическое обоснование создания кредитного кооператива

Основной целью деятельности кредитного потребительского кооператива граждан является удовлетворение потребностей его членов в финансовой взаимопомощи. Указанные потребности членов кредитного потребительского кооператива граждан удовлетворяются путем предоставления им денежных займов на потребительские и иные нужды, единственным источником предоставления которых является фонд финансовой взаимопомощи кредитного кооператива (п. 1 ст. 16 Закона). Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного потребительского кооператива граждан, размер которой определяется правлением кредитного потребительского кооператива граждан в соответствии с его уставом и решением общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан, а также личных сбережений членов кредитного потребительского кооператива граждан, передаваемых на основании договора в пользование кредитному потребительскому кооперативу граждан только для предоставления займов своим членам [15, 126].

Это - самая быстрорастущая и многочисленная группа организаций, предоставляющих микрофинансовые услуги и активно развивающих программы кредитования предпринимателей. По имеющейся информации, на середину 2007 г. в Российской Федерации насчитывалось не менее 1500 таких организаций.

Кроме того, важно отметить, что в настоящий момент как направления кредитной кооперации достаточно динамично развивается система сельской кредитной кооперации и потребительской кредитной кооперации граждан. Например, в период с 1998 по 2007 гг. численность кредитных кооперативов увеличилось более, чем в 25 раз. В настоящее время в России функционирует более 500 сельских кредитных кооперативов, действующих в 55 регионах страны и объединяющих около 32 тыс. членов, а также около 600 кредитных потребительских кооперативов граждан.

Интересно, что наиболее интенсивно кредитная кооперация долгое время развивалась в южных регионах страны. Так, на долю Южного федерального округа в 2007 году приходилось 36,4% общего числа сельских кредитных кооперативов России, Приволжского - 16,5%, Сибирского - 21,2%, Центрального - 7,3%, Северо-Западного - 5,8%, Уральского - 8,3%, Дальневосточного - 10,7%[15, 151].

В настоящее время происходит выравнивание уровней развития системы кредитной кооперации в различных регионах, хотя, в некоторых из них до сих пор нет ни одного работающего кредитного кооператива. Причина этого, зачастую, заключается в недостаточном внимании к теме со стороны региональных и муниципальных органов власти, не поддерживающих создание инициативных групп.

Вместе с тем, опыт регионов, где органы власти уделяют большее внимание развитию кредитной кооперации (но не вмешиваются прямо в деятельность кооперативов), таких как Волгоградская область, Ростовская область, Кемеровская область, республика Алтай и многие другие, свидетельствует о высокой эффективности их работы по кредитованию малого бизнеса.

Следует отметить особое место кредитных кооперативов и с точки зрения их вклада в финансирование малого бизнеса. Во-первых, кооперативы действуют на присущих России принципах коллективного управления и совместного распоряжения собственностью - в данном случае, денежными средствами, что повышает доверие к ним со стороны населения и предпринимателей. Во-вторых, кредитные кооперативы часто действуют в тех районах, где нет альтернативного предложения финансовых ресурсов - например, в сельской местности, на ограниченных или локальных рынках.

Институты кредитной кооперации выполняют функции развития предпринимательства двумя способами: как путем прямого кредитования бизнес-проектов, так и за счет стимулирования потребительского спроса на продукты и услуги, производимые в том регионе или районе, где действует кредитный кооператив.

Таким образом, создание кредитных кооперативов следует рассматривать в качестве важнейшей составляющей в реализации приоритетного национального проекта "Развитие АПК" в части, стимулирования развития малых форм хозяйствования, включая:

- стимулирование развития производства и переработки сельскохозяйственной продукции в личных подсобных хозяйствах (ЛПХ) и крестьянских фермерских хозяйствах (КФХ)) а также развитие других малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе (в том числе стимулирование создания заготовительных, снабженческо-сбытовых и других потребительских кооперативов;

- расширение доступности кредитных ресурсов для личных подсобных хозяйств (ЛПХ), крестьянских фермерских хозяйств (КФХ), а также создаваемых ими сельскохозяйственных заготовительных и снабженческо-сбытовых, перерабатывающих и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (СХПК).

Практически все сельские кредитные кооперативы далеки от того, чтобы удовлетворить потребности крупных и средних крестьянских (фермерских) хозяйств в оборотных средствах для развития своих производств. В настоящее время они в состоянии обеспечить потребности в оборотных средствах для развития мелких крестьянских (фермерских) хозяйств и личных подсобных хозяйств. В ближайшей перспективе наращивание фонда финансовой взаимопомощи в сельских кредитных кооперативах за счет взаимодействия с региональными финансовыми рынками обеспечит позитивный рост размера займа до уровня, позволяющего удовлетворять потребности в оборотных средствах среднего сельскохозяйственного товаропроизводителя.

Ареал распространения сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации постоянно расширяется. По данным мониторинга ФРСКК в настоящее время сельская кредитная кооперация представлена в 62 субъектах Российской Федерации, 373 сельских районах и в более 792 сельских поселениях, что дает основание считать ее неотъемлемым элементом кредитно-финансового обслуживания сельских территорий.

Самая высокая плотность размещения сельских кредитных кооперативов наблюдается в Центральном (в основном Белгородская обл.), Южном, Приволжском и Сибирском федеральных округах. Сельские кредитные кооперативы здесь широко представлены не только в районных центрах, но и в сельских муниципальных образованиях.

При внешнем сходстве с банковскими операциями деятельность кредитного кооператива имеет одно, но принципиальное отличие от них: кредитный кооператив – это некоммерческая организация, основная цель которой – удовлетворение потребностей своих членов в займах.

Банк же является коммерческой организацией, создаваемой для предложения посторонним лицам (потребителям) комплекса банковских услуг в ходе осуществления банком предпринимательской деятельности.

Таким образом, банк - это организация, делающая свой бизнес на посторонних лицах (даже если в своей рекламе они именуют нас своими «дорогими клиентами»). А кредитный потребительский кооператив - это сообщество пайщиков, внутри своего круга решающих свои и только свои собственные финансовые проблемы.

В банк может обратиться любой с просьбой выдать кредит, а кредитный потребительский кооператив выдает займы только своим пайщикам. Все доходы распределяются между членами пропорционально доле участия каждого из них в деятельности кредитного кооператива, что предусмотрено ст. 116 Гражданского кодекса РФ.

Прикиньте: много ли вы можете узнать о деятельности банка, в котором у вас есть расчетный счет или карточка? А если каким-то чудом и получите засекреченные коммерческой тайной цифры, много ли простой гражданин поймет в терминологии, например, такого типа: «Норматив максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения» или «уровень резервных требований». Так что, по сравнению с банками, кредитный кооператив намного легче поддается контролю со стороны своих пайщиков.

Кредитные потребительские кооперативы не могут являться финансовыми пирамидами, так как имеются установленные законом пределы численности организации, так как первым признаком пирамиды является неограниченный численный рост участников системы вкладов.

Естественно, каждый сам вправе выбирать критерии, по которым он определяет признаки «пирамиды». Но в деятельности любой «пирамиды» есть проверенные практикой закономерности.

Каждый пайщик имеет право не только вносить паевые взносы и личные сбережения, но и получать займы. В кредитном кооперативе исключаются рисковые вложения средств с целью их быстрой “прокрутки” и приумножения. Принцип кредитных кооперативов в отличие от финансовых пирамид - не быстрые деньги немногим за счет большинства, а равные права всех на займы и сбережения. В этом вопросе немалую роль играет возможность получения информации.

3. Этапы создания и организации деятельности кредитного кооператива

Инициативной группе изъявившей желание создать кредитный кооператив, необходимо решить две главные задачи - первая, найти человека, который возглавит работу кооператива (должен быть инициативным, коммуникабельным, добросовестным, иметь жизненный опыт, в т.ч. в вопросах экономики и юриспруденции).

Вторая задача - получить реальную возможность, на момент начала работы, привлечь начальную сумму денег для выдачи займов (min в пределах - 250-300 тыс. руб.).

После решения этих задач инициативная группа должна приступить к подготовке регистрации кооператива[15, 149], включающая в себя в т.ч.:

-проведение агитационной работы по дополнительному привлечению в инициативную группу людей желающих стать пайщиками кооператива (большее количество дает возможность привлечь за счет взносов /вступительные, паевые, сберегательные, членские и т.д./ больше средств для начала работы);

-привлечение по возможности специалистов для подготовки учредительных документов, предварительно выработав политику деятельности (принцип - территориальный, профессиональный и т.д., правила членства, количество, полномочия органов управления и контроля, размеры взносов, условия выдачи займов и принятия сбережений, порядок формирования имущества и т.д.);

-проведение учредительного собрания (участников должно быть не менее 5 для ОВК и 15 участников для СКПС и КПКГ /ст.7 Закона "О потребительской кооперации", ст.4 Закона "О сельскохозяйственной кооперации" и ст.10 Закона "О кредитных потребительских кооперативах граждан"/).

-передать документы для регистрации в Инспекцию МНС, по месту юридического адреса кооператива (в порядке установленном законом о регистрации юридических лиц).

Для регистрации необходимы следующие документы:

-протокол учредительного собрания о создании кооператива, подписанный председателем и секретарем собрания, со списком учредителей (желательно, паспортные и адресные данные, ИНН);

-устав кооператива утвержденный собранием (2 экз.);

-заявление о регистрации (типовой бланк утвержденный Пос. КМ РФ, №№439, 110);

-квитанция об оплате государственных пошлин.

Активное развитие кредитных кооперативов потребовало создание единого центра по развитию системы кредитной кооперации. В 2003 году по инициативе действующих кредитных кооперативов и Фондов РПМП был создан Союз организаций кредитной кооперации РБ.

Предметом деятельности Союза является помощь в создании новых и развитии действующих кредитных кооперативов, иных микрофинансовых организаций, и построения на базе кредитной кооперации нового социально-направленного финансового института.

Страницы: 1, 2, 3, 4