Рис. 2.1. Организационная
структура ООО «Строитель»
В 2009 году Компания
выиграла несколько пробных торгов и успешно сдала работы по данным объектам
(рис. 2.2.)
Объект
|
Срок
работ, дней
|
05
|
06
|
07
|
08
|
09
|
10
|
11
|
12
|
Капитальный
ремонт кровли и фасада, Ульяновская, 68
|
60
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитальный
ремонт кровли, школа №124
|
60
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитальный
ремонт электроснабже-ния технического транспорта
|
60
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ремонт
холла кинотеатра «Восход»
|
30
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проект
усиления 4-х жилых домов
|
20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капиталн.
ремонт кровли МДОУ №30
|
37
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ремонт
фасада «Парк Победа»
|
18
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вставка
окон и дверей «Парк Победа»
|
18
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Штукатурка
подпорной стенки «Парк Победа»
|
18
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ремонт
кровли авиацион. техникума
|
47
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ремонт
помещений авиц. техникума
|
17
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кап.
рем. электр. снабж. «Белый дом»
|
15
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прокладка
наружных сетей Губ. Дум
|
15
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- срок
выполнения работ по контракту
-
фактический срок работ.
Рис. 2.2. Сводный
график выполнения работ по объектам ООО «Строитель» за 2009 год
Таблица 2.1. Анализ
деятельности ООО «Строитель» по объектам, 2009 г.
Объект
|
Вид работ
|
Оплата
|
Затраты
|
Доход
|
Рентабел.,%
|
Капитальный ремонт кровли и фасада, Ульяновская, 68
|
кровля,
фасад
|
1937854
|
1276283
|
661571
|
34,14
|
Капитальный ремонт кровли, шк№124
|
кровля
|
1293500
|
980717
|
312783
|
24,18
|
Капитальный ремонт электроснабжения технического транспорта
|
наружного
электрокабеля
|
845750
|
543164
|
302586
|
35,78
|
Ремонт холла кинотеатра «Восход»
|
внутренний потолок
|
528000
|
403680
|
124320
|
23,55
|
Проект усиления 4-х жилых домов
|
проектно-изыскательск.
|
1339782
|
554220
|
785562
|
58,63
|
Капитальный ремонт кровли МДОУ №30
|
изменение типа кровли
|
1897429
|
3514983
|
-1617553
|
-85,25
|
Ремонт фасада «Парк Победа»
|
фасад, полы
|
895440
|
431247
|
464193
|
51,84
|
Вставка окон и дверей «Парк Победа»
|
окна, дверь
|
Штукатурка подпорной стенки «Парк Победа»
|
штукатурка стены
|
Ремонт кровли авиационного техникума
|
кровля
|
1227474
|
962952
|
264522
|
21,55
|
Ремонт помещений авиационный техникум
|
полы, стены, двери, электр.
|
Капитальный ремонт электроснабжения «Белый дом»
|
замена начинки эл.шкафов
|
2487500
|
2010553
|
476947
|
19,17
|
Прокладка наружных сетей Губернская Дума
|
тепло, водо-снабж. нар.
|
432827
|
343243
|
89584
|
20,70
|
Итого
|
|
12885557
|
11021043
|
1864514
|
14,47
|
В активе Компании
имеются лицензия на монтаж пожарных систем, практически полный перечень
возможных допусков от СРО «Содружество строителей» на строительство, а также
допуски от СРО «Гильдия архитекторов и проектировщиков» на проектирование любых
объектов.
Потребителей услуг
Компании можно разделить на несколько сегментов, представленных на рис. 2.3. Но
в 2010 году компания сосредоточит свою работу с Государственными структурами и
с Заказчиками для государственных нужд.
География деятельности -
Самарская область.
Рис. 2.3. Потребители
услуг компании
Основными поставщиками
Компании являются:
- электротехническая
продукция (Содействие – 5, Минимакс, ЭТМ);
- металлоизделия
(Металлмаркет, Металлинвест, Металлсоюз);
- сантехническая
продукция (Сантехкомплект);
- строительные
материалы (Сатурн, Стройальянс);
- кровельная и фасадная
продукция (Технониколь, Промстройволга);
- бетон, ЖБИ (Стройэконом,
Самарскийжелезобетон);
- инструменты и
расходные материалы (Энтузиаст);
- аренда строительной
техники (Бизнестранссервис).
Практически со всеми
поставщиками заключены договора на отсрочку платежа 14 – 30 дней.
Необходимо отметить,
что отрасль до 2008 года находилась в стадии роста. В настоящее время
отмечается спад, связанный с экономическим кризисом. Компания, как и все
участники отрасли, конкурирует на основе стратегии снижении затрат.
Рассмотрим цепочку
ценности Компании (рис. 2.4).
Рис. 2.4. Цепочка
ценности Компании
Можно сделать вывод,
что в Компании неплохо налажены основные бизнес-процессы и главное, что
необходимо улучшить является финансирование проектов.
Необходимо отметить,
что Компания имеет собственные финансовые средства, позволяющие осуществить
строительную деятельность. Заемные же средства необходимы только для участия в
государственных тендерах. На данный момент происходит отвлечение собственных
средств из оборота на обеспечение участия Компании в государственных тендерах.
А стратегией получения подряда от государства является участие в максимально
возможном количестве государственных торгов.
Так как кредит
запрашивается на обеспечение участия в торгах, а торги проходят до 15 декабря,
то и тело кредита хотелось бы выплатить единовременно в конце года, после
закрытия всех договоров по работам с Заказчиками.
Проценты же, за
пользование кредита можно выплачивать либо с имеющихся денежных средств раз в
месяц, либо Компания готова заплатить проценты за пользованием кредита сразу по
выдачи (или до выдачи), путем перечисления имеющихся денежных средств.
2.2 Анализ формирования
прибыли
Анализ финансовых
результатов деятельности предприятия включает в качестве обязательных элементов
исследование:
- изменений каждого
показателя за текущий анализируемый период («горизонтальный анализ» показателей
финансовых результатов за отчётный период); - исследование структуры
соответствующих показателей и их изменений («вертикальный анализ» показателей);
- исследование влияние
факторов на прибыль («факторный анализ»); - изучение в обобщённом виде динамики
изменения показателей финансовых показателей за ряд отчётных периодов (то есть
«трендовый анализ» показателей).
Для проведения
вертикального и горизонтального анализа рассчитаем таблицу 2.2, используя
данные отчётности предприятия из формы №2.
Таблица 2.2. Анализ
прибыли предприятия за 2009 г.
Наименование показателя
|
2008 год
|
2009 год
|
Отклонения
|
+ / -
|
%
|
1. Выручка от реализации товаров, работ услуг (за минусом НДС,
акцизов и аналогичных обязательных платежей) (В).
|
124089
|
103205
|
-20884
|
83,2
|
2. Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг
(С).
|
111434
|
93182
|
-18252
|
83,6
|
3. Коммерческие расходы (КР).
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4. Управленческие расходы (УР).
|
4005
|
2424
|
-1581
|
60,5
|
5. Прибыль ( убыток) от реализации (Пр)
|
8650
|
7599
|
-1051
|
87,8
|
6. Проценты к получению.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7. Проценты к уплате.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
8. Доходы от участия в других организациях (ДрД).
|
-
|
-
|
-
|
-
|
9. Прочие доходы (ПрД).
|
-
|
-
|
-
|
-
|
10. Прочие расходы (ПрР).
|
620
|
980
|
360
|
158,1
|
11. Прибыль (убыток) до налогообложения (Пб).
|
8030
|
6619
|
-1411
|
82,4
|
12. Налог на прибыль (НП).
|
2010
|
1458
|
-552
|
72,5
|
13. Дополнительные показатели
|
-
|
-
|
-
|
-
|
14. Чистая прибыль (убыток) очередного периода
|
6020
|
5161
|
-859
|
85,7
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|