Кредитно-финансовые институты
Кафедра
«Финансы и кредит»
Кредитно-финансовые
институты
Курсовая работа
По дисциплине
«Финансы»
Омск 2010
Содержание
Введение
1.
Банковские кредитные институты
1.1 Коммерческие банки – основные понятия
1.2 Виды банковских институтов
2. Виды специализированных небанковских кредитно-финансовых
институтов
2.1 Пенсионные фонды
2.2 Инвестиционные компании
2.3 Ссудо-сберегательные ассоциации и финансовые компании
2.4 Кредитный союз
2.5 Ломбарды
2.6 Паевые инвестиционные фонды
Заключение
Библиографический список
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 5
Приложение 6
Приложение 7
Введение
В условиях рынка банки
являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными
ресурсами. Участие населения на финансовом рынке является одним из признаков не
только повышения уровня жизни в стране, но и показателем определенной зрелости
финансового рынка. Так, одной из основных целей в плане министерства финансов
РФ на 2020 год является повышение уровня информированности граждан о возможностях
инвестирования сбережений на финансовом рынке. Что касается непосредственно
самих кредитных институтов, то здесь министерство говорит о внедрение
механизмов, обеспечивающих участие многочисленных розничных инвесторов на
финансовом рынке и защиту их инвестиций; а также расширение спектра производных
финансовых инструментов и укрепление нормативной правовой базы срочного рынка.
Таким образом, в условиях
развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы
усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные
учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры, поэтому выбранная мной
тема и является актуальной.
Целью работы является подробное
рассмотрение кредитно-финансовых инструментов, функционирующих как в России, так
и за рубежом.
Для достижения данной
цели были поставлены следующие задачи:
o Проанализировать особенности
кредитно-финансовых институтов в Российской Федерации
o Проанализировать развитие
кредитно-финансовых институтов в РФ
o Сравнить развитие и особенности
кредитно-финансовых институтов России и США
Следует заметить, что
вопрос о кредитно-финансовых институтах освещен достаточно широко. Свой вклад
внесли такие ученые, как Варламова
С.Б., Резников А.В., Кушелева А.Г. и другие.
1. Банковские
кредитные институты
1.1 Сущность и функции
коммерческих банков
Банком
признается кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
[1,с.1].
В
определении банка выделены следующие главные признаки. Во-первых, только банку
предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и
юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать
и вести банковские счета физических и юридических лиц. Во-вторых, указанные
операции банк вправе осуществлять в совокупности.
Основными функциями
коммерческих банков являются:
1.
привлечение
временно свободных денежных средств;
2.
предоставление
ссуд;
3.
осуществление
денежных расчетов и платежей в хозяйстве;
4.
выпуск кредитных
средств обращения;
5.
консультирование
и предоставление экономической и финансовой информации.
Особенность
посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием
перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей
от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных
звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и
возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под
влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается
свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической
функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной
экономики состоит в том, что банки своей деятельностью уменьшают степень риска
и неопределенности в экономической системе.
Коммерческие банки
образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение -
привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и
потребителей банки являются основным источником кредитов.
Пополнение оборотных
средств предприятия и предоставление потребительского кредита - это
классическая функция коммерческих банков. Кроме этого банки оказывают массу
специальных услуг государству, предприятиям и населению. Это и чековое
обслуживание, и рассчетно-кассовые операции, выдача денег под заклад имущества,
средне- и долгосрочное кредитование специального назначения, проектное
финансирование модернизации производства, предоставление ссуд в иностранной
валюте, финансирование рисковых, венчурных проектов, лизинг оборудования и
другие банковские операции и услуги.
Коммерческие
банки США по юридическому статуту
подразделяются на:
а)
национальные
б)
штатные.
Первые
функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в
Федеральную резервную систему в качестве банков-членов; последние функционируют
в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в
ФРС.
Из
всех коммерческих банков выделилось
несколько крупнейших банков, чьи ресурсы возрастают быстрее, чем сумма ресурсов
прочих банков
В
свою очередь из крупнейших коммерческих банков выделилась горстка
банков-гигантов — «Бэнк оф Америка», «Ферст нейшнл сити бэнк оф Нью-Йорк»,
«Чейз Манхэттен бэнк», «Менюфекчурерс Гановер траст К°», «Морган Гаранти траст
К°».
Эти
банки либо возглавляют мощные финансово-промышленные группы, либо играют в них
крупную роль. Они представляют собой, по существу, банковские холдинги,
образовавшиеся путем слияния крупных банков.
В ресурсах коммерческих
банков США собственные капиталы занимают небольшую часть — до 7,4%; львиная
доля приходится на депозиты, среди которых 44% — это депозиты
до востребования и 56% —срочные депозиты.
Основной
целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех
экономических агентов — населения, предпринимателей и государства. В этом плане
отечественная банковская система далеко отстает от
западной.
Как известно, Начиная со
второй половины 2008 года коммерческим банкам России, пришлось противостоять
серьезным проблемам, связанным с воздействием на российскую экономику мирового
финансово-экономического кризиса. Исследуя таблицу можно заметить, что Активы
банков и кредитный портфель не увеличились: предприятия экономически слабы, не
могут качественно обслуживать долги. Надо отметить, что оживление в экономике,
отмеченное официальной статистикой в конце 2009 г. — начале 2010 г., пока не
сказалось на способности предприятий привлекать новые кредиты: большинство из
них по-прежнему находится в тяжелом положении. Произошел существенный рост
вкладов населения, но во многом он стал следствием высоких — кризисных — ставок
по депозитам. Из-за этого банки могли предложить экономике только дорогие (под
15—25%) кредиты. Чтобы снизить кредитные риски, банки стали скупать российские
корпоративные облигации: с января по октябрь 2009 г. их доля в структуре
активов российской банковской системы возросла с 6,3 до 10,2%. Так, произошел
быстрый рост российского фондового рынка, что повышает риск появления
очередного «пузыря». Основные цифры представлены в приложении 1[27,с.56].
На сегодняшний день в
России количество банков постоянно снижается. В соответствии с данными Банка РФ
по состоянию на 01.01.2010г. количество банков России составляет – 1058,и из
них 438 (42%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного
капитала их не превышает 150 млн. руб. За 2008 год количество банков
сократилось на 21 банк (1,85%), а за 2009 год – на 56 банков. Общее количество
банков в разрезе Федеральных округов можно посмотреть в приложении 6.
Что касается США, то По
данным FDIC, общие потери банковского сектора США во втором квартале 2009 года
составили $ 3,7 млрд, хотя кварталом раньше банки сумели получить прибыль $ 7,6
млрд. FDIC также сообщила, что с начала года в США был закрыт 81 банк. За весь
2008 год было закрыто 25 банков, а в 2007 году — всего три. Всего FDIC
«наблюдает» за 8451 банком, активы которых оцениваются в 13,3 трлн долл. Каждый
из банков оценивается сотрудниками корпорации по нескольким критериям, таким
как уровень достаточности капитала, уровень доходности и т.д. После этого банк
оказывается в одной из пяти групп. Если это четвертая или пятая группа, то банк
автоматически попадает в проблемный список. Далее, если проблемы банка не могут
быть им решены самостоятельно, он передается под контроль FDIC. Так, с начала
этого года в США под контроль корпорации попали 9 банков, в том числе один из
крупнейших финансовых институтов IndyMac.
Однако Россия более чем в
3,5 раза увеличила свои вложения в американские казначейские облигации в 2009
году и в результате смогла войти в пятерку крупнейших стран — кредиторов США,
тем самым поддержав экономику США в период кризиса.
Вывод: коммерческие банки, как в России, так и в США широко
используются, однако, если в США число банков превышает 8 тысяч, то в России
эта цифра достигает всего 1 тысячи, что говорит о недостаточной развитости
банковской системы России. В России преобладают мелкие и средние банки. Для
Российской Федерации характерны универсальные банки, практически не развита
сеть специализированных банков, например, таких, как инвестиционные. В США же количество коммерческих банков в разы превышает
число коммерческих банков РФ, однако за кажущейся распыленностью банковского
дела в США скрывается доминирование небольшой группы гигантских банков.
1.2 Виды банковских
институтов
Сберегательные
банки
Первые сберегательные банки возникли во Франции. В
1765 году на территории современной коммуны под названием Brumath в районе
Страсбурга был создан первый сберегательный банк.
В России первая сберкасса
открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году, 1 марта. В первый день ее
посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426 рублей 50 копеек. Касса
осуществляла одну вкладную операцию - прием и выдачу денег с начислением
процентов на принятые суммы. Работала касса один раз в неделю - в воскресенье.
К 1882 году в стране насчитывается 76 сберкасс из них 11 в Петербурге. В
1889 появляются первые сберегательные кассы в почтовых отделениях, а к 1893 и
на таможенных пунктах. К 1911 году в Петербурге действовало 37 отделений
сберегательных касс, в которых работал 281 служащий. Количество вкладчиков
достигло 473 тысяч человек. 1988 год. Государственные трудовые
сберегательные кассы преобразованы в Сбербанк СССР как государственный
специализированный банк по обслуживанию населения. 1991 год. 22 марта
произошло учреждение Акционерного коммерческого Сберегательного банка
Российской Федерации на общем собрании акционеров в соответствии с Законом
РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990
г. 2004
год. Сбербанк России признан английским журналом «The Banker»
крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы и лучшим российским банком
2004 года[19,с.28].
На сегодняшний день
сберегательные банки - кредитные организации, основной целью деятельности
которых является привлечение на регулярной основе денежных средств физических
лиц на различных условиях и осуществление за счет указанных средств активных
операций.
В США же не существует
такого кредитного института, как сберегательный банк. Функции сберегательного
банка берут на себя взаимосберегательные корпорации.
К 2008 г. в США
насчитывалось 492 взаимосберегательных корпораций с общим объемом депозитов,
равным примерно 2 млрд дол.
Особенностью устава
взаимного учреждения является то, что оно, будучи корпорацией, не является
акционерным обществом (не выпускает акций), в отличие от российского
сберегательного банка. Управляется группой попечителей, вкладчики не имеют
права голоса. Неакционерная форма организации подразумевает, что, с точки
зрения налогообложения, взаимосберегательные корпорации являются бесприбыльными
организациями и подлежат специальному налоговому режиму, однако в отличие от
вкладчиков в прочих кооперативных финансовых учреждениях их вкладчики не имеют
права голоса. Высшим органом управления взаимосберегательного банка является
Совет попечителей или управляющих. Как отмечал журнал `American Banker`, `по
законодательству штатов и давней традиции считается, что они лучше управляются
в том случае, если попечители выбираются из числа наиболее талантливых и
преуспевающих граждан, проживающих на данной территории`. Эта практика,
вероятно, основывается на том, что изначально взаимосберегательные банки
создавались как сберегательные учреждения для бедных и лиц наемного труда - т.
е. для той категории вкладчиков, которые, как считалось, являются слишком
неискушенными, чтобы сделать правильный выбор на голосовании, а также на весьма
высокой степени ответственности, которая требуется от доверенных лиц. Тем не
менее в отдельных штатах попечители избираются группой вкладчиков
(corporators); банковский Контролер штата может возразить против кандидатуры
нового попечителя (напр., в случае откровенного кумовства). Многие попечители
не имеют специальной банковской подготовки и фактически зависят от знаний,
которыми обладают исполнители, которых сами доверенные лица и
назначают[21,с.121].
Вместо акционерного
капитала учредители взаимосберегательного банка создают первоначальный фонд
(original fund), который впоследствии постепенно погашается из доходов. В
законах штатов по-разному определяется размер минимального гарантийного
(резервного) фонда, который должен поддерживаться взаимосберегательной
корпорацией. Как правило, 10-15% объема депозитов считается нормальной
величиной.
В России Сберегательный
банк создан с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов и
предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности , платности ,
срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства . Банк занимается
кредитно- расчетным обслуживанием хозяйственных структур , осуществлияет
валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом к
рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию
сбережений клиентов в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо
напрямую путем приобретения средств производст- ва и самостоятельной
предпринимательской деятельности. Банк сосредотачивает значительный обьем
депозитов и выполняемых операций , имеет широкую сеть учреждений, филиалов ,
значительную численность персонала. Основное направление в деятельности
Сберегательного банка России состоит в оказании клиентам разнообразных услуг.
Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботится об
удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от
кредитной и прочей деятельности.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|