Электронные деньги впервые появились в 70-х годах. Во второй половине 80-х годов в ряде капиталистических стран начинают внедрять электронные кредитные карточки – форма расчетов за товары и услуги без использования наличных денег.

Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального банка РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г.

В 1990-е гг. широкое распространение получили пластиковые кредитные карточки с кодированным микропроцессорным устройством, которое позволяет банку моментально фиксировать осуществление клиентом платежей или получение наличных денег в банкоматах. Следующим шагом к созданию микропроцессорной карточки является создание «электронных кошельков», которые представляют собой пластиковые карточки, имеющие встроенный микропроцессор, содержащий определенную денежную стоимость.

В России банковские пластиковые карточки появились всего несколько лет назад. Сегодня имеется несколько сот банков, выпускающих собственные карточки (STB-Card, Most-Card). Часть из них выпускает карточки крупнейших международных ассоциаций (Visa, Master Card и др.). Карточки с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными - в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считывания информации. Хотя такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первую очередь, мировых лидеров «карточного» бизнеса - компаний MasterCard/Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Отметим, что для повышения защищенности карточек системы VISA и MasterCard/Europay используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками. Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. Кроме этого, на карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись. Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемых к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства, импринтера, осуществляющего «прокатывание» карточки (в точности так же, как получается второй экземпляр при использовании копировальной бумаги).

С точки зрения механизма расчётов, выделяют двусторонние и многосторонние карточные системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчётов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточки. Многосторонние системы предоставляют возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые предлагают эти карточки в качестве платёжного средства [7, с. 177-179].

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различают кредитные и дебетовые карточки.

Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, они дают возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке и получении кассовых ссуд. Кредитная банковская карточка дает ее держателю право осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств. Дебетовые карточки тоже предназначены для получения наличных или покупки товаров. Но деньги при этом списываются со счёта владельца карточки в банке. Дебетовая или расчетная карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, в переделах кредитного (расходного) лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и /или получения наличных денежных средств.

В настоящее время существует два вида электронных платежных систем. Первый, наиболее распространенный – системы электронного доступа к банковским счетам с использованием различных электронных средств коммуникаций: персональных компьютеров, мобильных телефонов, Интернета. Иначе говоря, данные системы представляют собой особый способ распоряжения денежными средствами на счете в банке (т.е. депозитными деньгами) – посредством электронных сигналов.

Ко второму виду электронных платежных систем относятся платежные системы, не связанные с банковскими счетами. Платежные средства, которыми оперирует данные системы, выпускаются специальными финансовыми институтами без открытия счета. Европейский центральный банк определяет такие платежные средства как денежную стоимость, хранимую в электронной форме на техническом устройстве, которую можно широко использовать для совершения платежей в пользу третьих лиц без необходимости вовлечения в трансакции банковских счетов и которая функционирует в качестве предоплаченного финансового продукта.

Получают все большее распространение в финансовых расчетах смарт-карты, которые более надежны и многофункциональны .

Как известно, первые смарт-карточки появились во Франции в середине 70-х годов. Основными преимуществами этого вида пластиковых карточек по сравнению с их «магнитными собратьями» являются повышенная надежность и безопасность, многофункциональность, возможность ведения на одной карточке нескольких счетов. Существенный недостаток смарт-карточек, который до сих пор не удалось преодолеть, - их высокая себестоимость, значительно превосходящая стоимость пластиковой карточки с магнитной полосой. Стоимость смарт-карточек зависит от целого ряда факторов (объема памяти, мощности микропроцессора) и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США [11, с. 330-333].

В настоящее время ни в одной стране электронные платежные средства того или иного вида не обладают такими свойствами денег, как всеобщая обращаемость и высочайшая ликвидность. В этой связи представляет интерес информация, опубликованная в одной из российских газет, о том, что правительство Сингапура объявило о намерении сделать электронные деньги законным платежным средством к 2008 г. Все торгующие организации и поставщики услуг по закону будут обязаны принимать их в виде платы за товар. По словам заведующего финансовым отделом Совета комиссаров по денежному обращению Сингапура, электронные деньги будут законным платежным средством, выпускаемым правительством, в отличие от кредитных или дебетовых карт, являющихся коммерческим продуктов банка. Физические банкноты и монеты станут делом прошлого, граждане Сингапура смогут обходиться при покупках считыванием информации с любого носителя, будь то компьютер, мобильный телефон или даже наручные часы.

В последнее время все большее распространение получают расчеты в сети Интернет.

Выгодной формой безналичных расчетов является корпоративная банковская карта, которая позволяет ее владельцу производить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операции по счету.

Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетные корпоративные и кредитные.

Расчетная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом. Кредитная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

Для получения корпоративной банковской карты организация должна открыть в банке-эмитенте счет и заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с использованием банковской карты.

Намечается, например, создание современной автоматизированной системы расчетов, работающей в режиме реального времени. Цель модернизации платежной системы – существенное ускорение оборачиваемости денежных средств и расширение рамок ее работы до 16 – 20 ч.

Многие экономисты склоняются к тому, что в будущем бумажные деньги - банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят электронные межбанковские трансакции. Деньги останутся, но станут «невидимыми» [3, с. 25-26].

3 СОВРЕМЕННОЕ ВИДЕНИЕ НЕРАЗМЕННЫХ ДЕНЕГ

3.1 Создание системы неразменных денег в США

Новая система неразменных денег в США состояла из региональных федеральных резервных банков, формально находящихся во владении частных лиц, но, по сути, финансируемых, контролируемых и поддерживаемых правительством. Кредиты, предоставляемые этими банками, на практике обеспечиваются (хотя и неофициально) правом государства собирать налоги. Однако теперь, источником выплат вкладчикам может служить не только золото, но и кредиты, предоставляемые федеральными резервными банками («бумажные резервы»). Иными словами, денежные средства стали лишь частично обеспечиваться золотом, а банки получили возможность делать деньги, предоставляя займы, обеспеченные кредитами федеральных резервных банков (при этом на счетах самих резервных банков золота также может вовсе и не быть)». Так, в США были высеяны зерна первой системы неразменных денег (денег, не обеспеченных золотом). В то время, однако, существовали ограничения роста денежной массы, а доллары по требованию можно было обменять на золото. Оплата наличными долларами соизмерялась с соответствующим выражением в золоте, что оставляло возможность контролировать увеличение денежной массы.

Но к 1934 г. запасы денежных средств стали пополняться быстрее, чем национальный запас золота; и чтобы предотвратить его истощение, правительство решило обесценить доллар - на 41%. До 1934 г. унция золота стоила $20, 67, однако после пересмотра своей политики американское правительство требовало за унцию $35. И все лица, владеющие накопительными счетами в долларах, потеряли 41% от их стоимости - за одну ночь. Даже, несмотря на то, что девальвация американской валюты в 1934 г. подорвала доверие населения к доллару, Вторая мировая война открыла ему новый статус - мировой резервной валюты. В конце Второй мировой войны представители большинства ведущих стран собрались и разработали новую международную валютную систему, позднее известную как Бреттон-Вудское соглашение. На этой встрече обескровленные войной и, по сути, разорившиеся страны решили, что, поскольку экономика США доминирует на мировой арене, а страна удерживает до 80 % мирового запаса золота, они привяжут свои валюты именно к доллару, который, в свою очередь, можно конвертировать в золото по курсу $35 за 1 унцию.

Тем не менее, система Бреттон-Вудса ограничивала допустимый для стран объем бумажных денежных средств. Государства должны были управлять своей валютой или прибегать к ее девальвации. Штаты же от искушения напечатать слишком много денег сдерживала полная конвертируемость доллара в золото. Однако к 1971 г. в Америке запас бумажных денег превысил то количество, которое могло быть обеспечено драгоценным металлом. По некоторым расчетам, в стране появилось настолько много бумажных долларов, что запас золота обеспечивал лишь 22 % от общей массы. В то же время президент Франции Шарль де Голль, признав обесценение доллара, изменил государственную политику, и вместо привязки к доллару обратился к золотому запасу США. Увидев, что и другие страны предпринимают подобные меры, президент США Ричард Никсон закрыл «золотое окно», запретив иностранцам обменивать их доллары США на золото, и, таким образом, поставил точку в истории о Бреттон-Вудском соглашении.

С этого времени, американский доллар стал неразменным или не обеспеченным материальными активами. По замечанию представителя федерального резервного банка Миннеаполиса, доллар США является неразменным и уязвимым только в том случае, если «население принимает неразменные деньги за оказываемые услуги и продаваемые товары», а также, если «оно уверено в том, что такие деньги обладают ценностью при последующей покупке товаров и услуг». Поскольку население уже имеет привычку принимать бумажные деньги, обеспеченные золотом, американцы заметили, что их национальная валюта не обеспечена ничем кроме веры, только тогда, когда это ударило по карману. Потеря обеспечения привела доллар США к значительному падению, в рамках которого другие страны выбрасывали на рынок удерживаемую ими американскую валюту. Такое положение вещей, в свою очередь, привело к головокружительному взлету цены на золото до $800 за унцию металла. После того как ФРС совладала с процентными ставками, и американцы, и жители других государств решили, что правительству США можно доверять и продолжили пользоваться долларом США.

В настоящее время в Соединенных Штатах действует так называемая система Бреттон-Вудс 2. И, несмотря на отсутствие формальных договоров с ЦБ, многие страны, в особенности, азиатские, в той или иной степени привязали свои национальные валюты к доллару США. Эта система по своей сути более нестабильна, чем предыдущая система разменных денег с обеспечением золотом. Поскольку американский доллар уже нельзя конвертировать в золото, отсутствует теоретическое ограничение для роста денежной массы, чем и воспользовались США в полной мере. Однако все мы помним, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке. Монетарная экспансия США была основной движущей силой на фоне мощного и продолжительного снижения покупательной способности американского доллара.

В настоящее время в США все принимают монеты, банкноты ФРС и чеки в оплату проданных товаров и услуг. Возникает вопрос: почему мы охотно принимаем в оплату то, что не имеет никакой собственной стоимости? Причина в том, что в США платежи осуществляются на основе бумажно-денежного (фидуциарного) стандарта (fiduciary monetary standard). Это означает, что стоимость платежа покоится на вере людей в то, что они могут обменять неразменные деньги на товары и услуги. Слово «фидуциарный» происходит от латинского «fiducia», что означает «доверие, вера». Другими словами, в условиях бумажно-денежного стандарта деньги, будь они в форме наличных денег или чековых депозитов, не конвертируемы в строго определенное количество золота, серебра или другого ценного товара. Люди не могут обменять бумажные деньги, находящиеся в их кошельках и бумажниках, или чеки на определенное количество какого-либо конкретного товара; бумажные деньги сами по себе — это только клочки бумаги. Монеты имеют указанную на них стоимость, которая, как правило, выше стоимости металла, заключенного в них. Тем не менее, наличные деньги и чековые депозиты являются деньгами благодаря тому, что их принимают к оплате и что их стоимость предсказуема [4, с. 437-440]

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6