Банковская система
1. История развития банковского
дела.
Термин “банк” происходит от
итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой
менялы оказывали свои услуги.
С древнейших времен потребности
общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во
взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию
драгоценных металлов.
Во многих источниках, дошедших до
нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные
вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных
ценностей. Историки отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал
вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские
билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль
вавилонского “Ротшильда”. Операции дома Игиби были весьма разнообразны : им
производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет
клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что
кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника,
выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве
поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров не чуждо было
участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего
вкладчика.
Наконец, есть указание еще на одну
функцию, исполнявшуюся банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при
составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились
ростовщичество и меняльное дело.
Наряду с частными банкирами крупные
денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных
фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по
тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским
храмом на пять лет из расчета 10% годовых.
Во времена античности, когда
преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные
займы, например, в Греции под аренду земли.
Банковское дело в древнем Египте
находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские
банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции : покупку,
продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет
обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится
информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по
составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам.
В античный Рим банковское дело было
“завезено” из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои
заведения на форуме.
В Англии, ставшей в 17 в. самой
передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых
дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота,
стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно
каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту
золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел
мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату
предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику
квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров.
Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.
Бумажные деньги ( квитанции ),
находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность
людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали
осознавать, что хранимое ими золото редко востребуется, поэтому количество
еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого.
Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, что
выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Он стал
направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды
торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система
частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму,
равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег
вдвое превышала стоимость золота и резервы составляли 50% стоимости выпущенных
бумажных денег.
Корни российских банков
уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись
банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог
и т.д.
До 1861 г. банковская система России
была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые
кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю.
Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.
После отмены крепостного права
банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк,
возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России
включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита,
городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную
кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.
Ведущая роль принадлежала
Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного
кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и
мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита
входили два государственных земельных банка ( Крестьянский поземельный и
Дворянский поземельный ), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и
городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно
долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно
городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской
недвижимости.
Развитие кредитной кооперации в
России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи
государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные
ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила
ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной
была Петербургская.
В 1917 г. в результате
национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые
перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия
на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в
единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и
кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию,
запрещены операции с ценными бумагами.
Кредитная кооперация не была
национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный (
кооперативный ) банк, который был национализирован, а его правление переизбрано
в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.
В результате национализации
сложилась банковская система, основанная на следующих принципах:
государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения
принадлежали государству), слияние всех кредитных учреждений в единый
общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота
страны.
До Октябрьской революции кредитная
система России состояла из четырех уровней: центральный банк; система
коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных
институтов. В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло
частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной
системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в
качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных
коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков,
кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.
В 30-е годы произошла реорганизация
кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и
централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк,
Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы
отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства,
сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и
насильственной коллективизации. Кредитная система “подгонялась” под
политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической
основы.
Результатом подобной реорганизации
стало выхолащивание самого понятия кредитной системы (оно было заменено на
понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была
органически встроена в командно-административную модель управления, находилась
в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде
всего у министра финансов.
Вместо разветвленной кредитной
системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была
вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных
отношений в широком смысле слова и переход на административную систему
управления.
Основными недостатками банковской
системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:
- отсутствие вексельного обращения;
- выполнение банками по существу
роли второго госбюджета;
- списание долгов предприятий,
особенно в сельском хозяйстве;
- операции по перекредитованию всех
сфер хозяйства;
- потеря банковской специализации;
- монополизм, обусловленный
отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
- низкий уровень процентных ставок;
- слабый контроль банков (на базе
кредита) за деятельностью различных сфер экономики;
- неконтролируемая эмиссия кредитных
и банковских денег.
Реорганизация банковской системы в
1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила
монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли:
Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из
них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались
лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.
Реорганизация 1987 г. породила
больше негативных, чем позитивных моментов:
- банки продолжали базироваться на
прежней единой форме собственности - государственной;
- сохранился их монополизм,
увеличилось лишь число монополистов;
- реформа проводилась в отсутствии
новых экономических механизмов;
- не существовало выбора кредитного
источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;
- продолжалось распределение
кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;
- банки по-прежнему субсидировали
предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность;
- не были созданы денежный рынок и
торговля кредитными ресурсами;
- произошло увеличение издержек на
содержание банковского аппарата;
- возникла “банковская война” за
разделение текущих и ссудных счетов;
- реорганизация не затронула
деятельность страховых учреждений - важных кредитных источников.
Представляется, что единственными
позитивными моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение
специализации банковской деятельности.
Таким образом, реорганизация 1987 г.
не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных
отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость
дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных
стран.
2. Сущнось и функции
банковской системы.
Деятельность банковских учреждений
так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В
современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций.
Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них
осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции,
купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и
множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование,
участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют
свои подсобные предприятия.
Банк - это автономное, независимое,
коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно,
банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой
продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств
(денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов,
гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность
банка носит производительный характер.
В условиях рынка банки являются
ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными
ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они
являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе
всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок
неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов
экономического регулирования.
На сегодняшний
день Банк определяется как финансовое предприятие, которое
сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их
во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во
взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными
лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых
денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных
средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и
срочности.
Банковская система - совокупность различных
видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего
денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих
банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит
государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и
является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные
виды банковских операций и услуг.
Таким образом,
можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в
перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к
покупателям.
В создании
для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности
роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляется перераспределение
и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются
товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций.
К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций,
кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление
ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому
человеку.
Кейнс
сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с
кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с
помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на
национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от
общего развития.
Таким образом мы подходим
к более глубокому пониманию роли банковсой системы, т.е. к тому, что важнейшая
её задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена
национальной экономики, определяющего вцелом её развитие.
3. Структура банковской системы.
В странах
с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура банковской
системы :
·
Центральный
(эмиссионный) банк.
·
Коммерческие
банки :
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|