2. Развитие банковского кредита на различных
этапах в нашей стране
1. Основные этапы развития кредитных отношений
В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных
этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по
степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным
участникам.
•
Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное
отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников.
Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных
денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно
ростовщического капитала, характерными чертами которого были:
полная
децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между
кредитором и заемщиком;
ограниченность
распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично
на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
сверхвысокая
норма процента как платы за использование заемных средств.
Завершение
этого этапа было связано со становлением капиталистического способа
производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых
ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной
последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были
объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило
некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на
заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали
выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений,
специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).
•
Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита
характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных
посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на
базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие
функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных
институтов:
аккумулирование
свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей
заемщикам на платной основе;
обслуживание
некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в
дальнейшем – и для государства);
проведение
ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма
вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги
специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке
ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за
счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь
создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а
промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов
начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались
типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненациональные ставки
ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность
кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что
объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях
цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций
на других финансовых рынках.
•
Современное состояние. Основной признак этого этапа – централизованное
регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице
центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных
институтов, наделенных монопольными функциями по координации и
нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений,
содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного
обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций
коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем
деятельность центральных банков развивалась по направлению прежде всего
использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных
регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения
контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций.
Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование
глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили
вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части
как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы
финансовой деятельности, в том числе – на международных рынках.
В
связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства
Россия вступила в новую стадию развития банковского кредита. Это было обусловлено
формированием новой структуры кредитной системы. В настоящее время она
складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень–Центральный банк
Российской Федерации, 2-й уровень–коммерческие банки и другие финансово-кредитные
учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Таким образом,
кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства
иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации
кредитных организаций, банковские группы и холдинги.
Новая
структура кредитной системы России стала в большей степени отражать потребности
рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и в странах с
развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых
экономических реформ. В то же время процесс становления новой кредитной системы
пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во
всех ее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные
операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие
отрасли реального сектора. На начало 1998 г. из общей суммы кредитов в 275,9
трлн. руб., предоставленных кредитными учреждениями России экономике и
населению, краткосрочные кредиты составили около 96%1. Поэтому
многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.
3. Сравнительная характеристика коммерческого
и банковского кредита
В
этой главе остановимся на кратком рассмотрении коммерческого кредита,
что даст нам возможность сравнить его с банковским и покозать их различия.
Одна из первых форм кредитных отношений в
экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая
развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в
финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации
продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита –
ускорение процесса реализации товаров. а следовательно, извлечения заложенной
в них прибыли.
Инструментом
коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий
финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее
распространение получили две формы векселя – простой вексель,
содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы
непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий
письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы
третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя
часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и
потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на
условиях коммерческого кредита.
Коммерческий
кредит принципиально отличается от банковского:
· в роли кредитора
выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые
юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или
услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал
интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло
практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других
аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и
направлений деятельности;
· средняя стоимость
коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный
период времени;
· при юридическом
оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается
в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный
процент от базовой суммы.
В
зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое
распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле
осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему
составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации
товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до
последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению
объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис
неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.
В
современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого
кредита:
1. кредит с фиксированным сроком погашения;
2. кредит с возвратом лишь после фактической
реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
3. кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии
товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения
задолженности по предыдущей поставке.
Заключение
Вступление
России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных
отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является
коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача
реформы–максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных
ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом
рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли
кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита
в системе экономических отношений.
Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения
ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает
отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные
капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются,
превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное
пользование.
Капитал
физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних
отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения
денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего
как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и
уравнивания нормы прибыли.
Кредит
разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из
одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного
капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать
ограниченность индивидуального капитала.
В
то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов
действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных
товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.
Ссудный
капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных
ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или
которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами
развития экономики России. Поэтому кредит выполняет перераспределительную
функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется
государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным
денежным капиталом.
Кредит
способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы,
платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы
кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание
базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых
способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению
эффективности общественного воспроизводства в целом.
Благодаря
кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а
следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в
осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной
собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций
на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их
сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает
активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.
Переход
России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования,
создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и
дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит
стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников
капитала для расширения воспроизводства на основе достижений
научно-технического прогресса.
Регулируя
доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные
гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное
кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует
задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического
развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных
вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых
регионов.
Без
кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление
фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов
предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем
экономическом пространстве.
В
рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский
кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и
видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита
являются хозорганы, население, государство и сами банки. Как известно, в
кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и
заемщики. КРЕДИТОРАМИ являются лица (юридические и физические),
предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение
заемщика на определенный срок. ЗАЕМЩИК – сторона кредитных отношений, получающая
средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный
срок.
Что
касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно
выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик. Это связано с тем,
что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по
отношению к хозяйственным органам, населению, государству– владельцам этих
средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков.
Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них,
банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой
стороны кредитных сделок–населения, хозяйства, государства: помещая на счетах
в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая
ссуду, превращаются в заемщиков.
Список литературы:
1.
Адибеков М. Г. Кредитные
операции: Классификация, порядок привлечения и учет /Банк внешнеэкономической
деятельности. – М.: АО «Консалт-Банкир», 1995.
2. Банки и банковские операции: Учебник/Под ред.
Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.Ермаков С. Л. Работа
коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации. –
М.: Компания «Алее», 1995.
3. Банковское дело: Учебник для ВУЗов ./ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика,1998.
4. Учреждение – Счета – Операции – Услуги: Пер. с
фр./Под ред. В. Я. Лисняка. – М.: Финстатинформ, 1996.
5. Финансы, денежное обращение и кредит.
Учебник./Под редакцией В. К. Сенчагова, А. И. Архипова.– М.: "Проспект",
1999. – 496 с.
6. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник
для вузов/ Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова и др.; Под редакцией
проф. Л. А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999. – 479 с.
7.
Российская банковская
энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин.–Москва, 1995.–С. 215-217.
1 Кредит происходит от латинского "creditum"–1)
ссуда, долг; 2) доверие; 3) он верит.
2 Российская банковская энциклопедия / Гл. ред.
О. И. Лаврушин.–Москва, 1995.–С. 215-217.
1 Финансы России. Статистический сборник. М.:
Госкомстат России, 1998. С. 230.
1 Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов /
Е.Ф.Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под. ред. Е.Ф. Жукова. М.:
Банки и биржи–ЮНИТИ, 1999. С. 175.
1 Финансы России. Статистический сборник. М.:
Госкомстат России, 1998. С. 208.
1 Финансы России. Статистический сборник. М.:
Госкомстат России, 1998. С. 203.
Страницы: 1, 2, 3
|