|
|
Журнал регистрации хозяйственных операцийза декабрь_____2002_ г. (месяц) (год) | ||||||||||||
№ п/п |
Содержание хозяйственной операции. Наименование документа |
Корреспондирующие счета (код счета, субсчета) |
Сумма, руб. |
||||||||||
Дебет |
Кредит |
||||||||||||
1 |
Выписка банка. Платежное поручение № 45. Перечислено в погашение задолженности: - органам социального страхования и обеспечения, - бюджету по налогам и сборам |
69
68 |
51
51 |
30000
3200 |
|||||||||
2 |
Отгружена покупателям (ООО "Гранд") продукция и предъявлен счет-фактура № 122. На стоимость продукции по продажным ценам (в т.ч. НДС) |
62 |
90-1 |
17760
|
|||||||||
3 |
Счет- фактура № 122. Предъявлен к уплате в бюджет НДС |
90-3 |
68 |
2960 |
|||||||||
4 |
Справка бухгалтерии. Списывается фактическая производственная себестоимость реализованной продукции |
90-2 |
43 |
13400 |
|||||||||
5 |
Справка бухгалтерии. Определяется финансовый результат от продажи продукции |
90-9 |
99 |
1400 |
|||||||||
6 |
Расчет бухгалтерии. Начислен налог на прибыль 24% |
99 |
68 |
336 |
|||||||||
7 |
Приходный кассовый ордер № 24. Получено с расчетного счета в кассу по чеку № 265012 на зарплату и выплату средств на командировочные расходы |
50 |
51 |
78000 |
|||||||||
8 |
Расходный кассовый ордер № 21. Выданы Е.М. Симонову денежные средства на командировочные расходы |
71 |
50 |
3000 |
|||||||||
9 |
Платежная ведомость № 9. Расходный кассовый ордер № 22. Выдана из кассы заработная плата работникам |
70 |
50 |
68000 |
|||||||||
10 |
Реестр расчетов с депонентами. Депонирована неполученная заработная плата |
70 |
76 |
7000 |
|||||||||
11 |
Реестр расчетов с депонентами. Расходный кассовый ордер № 23. Депонированная заработная плата сдана на расчетный счет |
51 |
50 |
7000 |
|||||||||
12 |
Выписка банка с расчетного счета. Поступила выручка от продажи продукции от ООО “Гранд” |
51 |
62 |
17760 |
|||||||||
13 |
Приходный кассовый ордер № 25. Получено с расчетного счета по чеку № 265013 на хозяйственные расходы |
50 |
51 |
500 |
|||||||||
14 |
Счет-фактура № 812 ОАО "Текстиль". Акцептован счет за принятые на склад материалы: стоимость материалов, НДС – 20 % |
10 19 |
60 60 |
8760 1752 |
|||||||||
15 |
Счет- фактура № 180 ОАО “Гортранс”. За доставку и разгрузку поступивших материалов: стоимость работ, НДС – 20 % |
10 19 |
76 76 |
1230 246 |
|||||||||
16 |
Расходный кассовый ордер № 24. Агенту по рекламе Тихонову А.В. выданы деньги из кассы на рекламные расходы |
71 |
50 |
50 |
|||||||||
17 |
Авансовый отчет № 31. Агентом по рекламе Тихоновым А.В. оплачено объявление в газете |
44 |
71 |
45 |
|||||||||
18 |
Приходный кассовый ордер № 26. Остаток подотчетной суммы Тихонов А.В. сдал в кассу |
50 |
71 |
5 |
|||||||||
19 |
Выписка банка. Платежное поручение № 52. Перечислено с расчетного счета: ОАО "Текстиль" по счету № 812 ОАО "Гортранс" по счету № 180 |
60 76 |
51 51 |
10512 1476 |
|||||||||
20 |
Расчет бухгалтерии. Предъявлен к возмещению (вычету) НДС, по оплаченным счетам за материалы |
68 |
19 |
1998 |
|||||||||
21 |
Требования № 20-34 Отпущены материалы*: - основным цехам для изготовления продукции; - основным цехам на обслуживание оборудования; - общехозяйственным службам |
20
25
26 |
10
10
10 |
9370
1210
860 |
|||||||||
22 |
Ведомость начисления амортизации. Начислена амортизация основных средств: - цехов основного производства; - цехов вспомогательного производства; Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |
Новости |
Мои настройки |
|
© 2009 Все права защищены.