Коммерческий банк и система денежных расчетов
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
АВИАЦИОННЫЙ
ИНСТИТУТ
(ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ)
Кафедра
Экономической теории
РЕФЕРАТ
на тему:
“Коммерческий
банк и система денежных расчетов”
Выполнил
студент: Скороходов
В.В.
группы:
03-404
Принял
преподаватель: Лонская
Г.М.
Москва, 1995
Содержание:
1. Введение...........................................................................................................................................................
1.1. Система денежных расчетов.........................................................................................................
2. Обращающиеся
инструменты: понятие и сферы применения...........................
3. Чек........................................................................................................................................................................
4. Клиринг чеков.
Расчетные палаты.........................................................................................
5. Автоматизированные
платежные системы....................................................................
5.1. Автоматические расчетные
палаты......................................................................................
5.2. Банковские автоматы.......................................................................................................................
5.3. Межбанковские системы
электронного перевода средств....................................
6. Заключение................................................................................................................................................
Список использованной
литературы......................................................................................
1. Введение.
анковская система – одна из важнейших
и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют
росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях
развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко
усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные
инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковского дела
за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России и других
странах С.Н.Г. новой хозяйственной системы. Совершается переход от
административно–управляемой высокомонополизированной государственной банковской
структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной
собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий
успех, на получение прибыли.
В данное время идет поиск
и становление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы,
эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания
коммерческих структур. Также проводятся работы по улучшению обслуживания
частных лиц и привлечению их денежных средств. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в то же время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России.
Построение такого
банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных
рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в
цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых
структур.
Современные
кредитно–банковские системы имеют сложнейшую многозвенную структуру. Если в
качестве основного параметра классификации принять характер предоставляемых
услуг, то можно определить три основных элемента современной
кредитно–банковской системы:
Þ центральный (эмиссионный)
банк – это
банк банков. Он не производит операций с деловыми фирмами или частными
вкладчиками. Его клиентура – коммерческие банки и другие кредитные учреждения,
а также правительственные организации, которым он предоставляет широкий спектр
услуг. Одна из важнейших функций современного центрального банка состоит в
проведении общенациональной кредитно–денежной политики, которая оказывает
глубокое и повседневное влияние на состояние финансового сектора и всего
народного хозяйства;
Þ коммерческие банки – это многофункциональные
учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные
коммерческие банки предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового
обслуживания, который включает: кредиты, прием депозитов, расчеты и так далее.
Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые
обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль
базового звена кредитной системы;
Þ специализированные финансовые
учреждения
(страховые, ипотечные, сберегательные и так далее) – оперируют в относительно
узких сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые
технические приемы.
латежный механизм является одной из
базовых структур рыночной экономики. Он производит своеобразный “обмен веществ”
в хозяйственной системе, и от его четкой и непрерывной работы зависит общая
эффективность функционирования экономических институтов.
Методы платежа
подразделяются на налично–денежные и безналичные. При этом в
крупном (оптовом) обороте доминируют безналичные платежи и расчеты, а в сфере
розничного товарного обмена как и прежде основная масса сделок опосредствуется
наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно
внедряются различные формы безналичных расчетов. Однако в целом, благодаря большому
числу мелких товарообменных операций, налично–денежные платежи преобладают в
общей массе операций. Так, в Финляндии (находящейся на одном из первых мест в
мире по развитию безналичных расчетов) 70% общего количества сделок в
хозяйстве осуществляется при помощи наличных денег.
Наряду с наличными
методами платежа, существует большое разнообразие видов и форм безналичных
расчетов (чеки, дебетные и кредетные поручения(авизо), кредитные карточки). Это
разнообразие в различных странах определяется как уровнем хозяйственного
развития, так и традициями, исторически сложившимися платежными обычаями и
стереотипами.
Коммерческие банки
традиционно занимают ведущее место в организации и осуществлении денежных
расчетов. К числу важнейших банковских операций, наряду с приемом депозитов и
выдачей ссуд, относится и платежно – расчетная функция (об этом говорит и тот
факт, что на осуществление расчетов приходится не менее двух третей всего
операционного времени банковского персонала).
Это послужило мощным
побудительным мотивом к быстрому распространению в банковском деле новейших
методов обработки и передачи информации с помощью электронного оборудования и
телекоммуникационных сетей. Применением новой технологии банки стремятся
замедлить рост операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот,
привлечь новых клиентов и обеспечить выигрыш в борьбе с конкурентами.
Остановимся на некоторых
системах денежных расчетов:
Система “жиро” (giro)
представляет собой систему безналичных расчетов с помощью дебетовых и кредитовых
поручений, передаваемых по системам межбанковской и почтовой связи. Она
получила распространение в некоторых западно-европейских странах (Бельгии,
Германии, Франции, Голландии, Австрии, Финляндии и так далее). Название “жиро”
происходит от греческого слова “guros” – круг, кругооборот.
В системе “жиро”,
которая может основываться как на бумажных носителях, так и на электронных
средствах, плательщик выписывает приказ о снятии денег с его счета и переводе
их на счет получателя (в отличие от чека, который представляет требование
получателя о снятии денег со счета плательщика). В Европе помимо банковских
систем “жиро” существуют почтовые системы жирорасчетов, использующие для
переводов сеть почтовых отделений. В Германии, например, значительная часть
денежных расчетов осуществляется через государственную почту.
В США система “жиро”
отсутствует. В Великобритании банковская система “жиро” была создана по
решению парламента в 1968 году.
2. Обращающиеся инструменты:
понятие и сферы применения.
категории обращающихся
инструментов (negotiable instruments) относятся платежные документы,
находящиеся в хозяйственном обороте, принимаемые взамен законных средств
платежа и свободно переходящие от одного экономического агента к другому. Это
переводные и простые векселя, чеки, передаваемые депозитные сертификаты,
варранты и ряд других.
Правила составления и
передачи обращающихся инструментов одним хозяйственным субъектом другому
регулируются законом. В США – это единый коммерческий кодекс – ЕКК (Unified
Commercial Code), принятый в 1953 году. В нем определены одни из основных
признаков обращающихся инструментов:
– это письменный документ за
подписью лица, выдавшего его;
– в нем содержится безусловный
приказ или обещание уплатить определенную сумму денег;
– платеж осуществляется в
пользу указанного в документе лица или предъявителя;
– оплата производится по
требованию или на определенную дату.
Согласно ЕКК только документ,
удовлетворяющий этим требованиям, считается обращающимся документом. Однако,
стороны по взаимному соглашению могут изменить или игнорировать какие–то
условия, но в этом случае правила Кодекса не могут быть применены при
разрешении спора.
Преводный вексель
(bill of exchenge) – это безусловный письменный приказ, адресованный одним
лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим
вексель, о выплате по требованию или на определенную дату суммы денег третьему
участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю.
В вексельной сделке
участвуют три стороны:
– векселедатель (трассант) – лицо,
выписавшее вексель и дающее приказ о его оплате;
– плательщик по векселю
(трассат) – лицо, которому адресован приказ об оплате векселя;
– получатель денег по векселю
(бенефициар) – лицо, предъявляющее вексель к оплате и получающее деньги по
векселю.
Главную ответственность
по оплате векселя несет трассат, который посредством акцепта векселя
подтверждает свое обязательство его оплаты. Вместе с ним несут солидарную
ответственность (кроме особых случаев) и другие участники сделки –
векселедатель и лица, которые в процессе обращения векселя получили право
владения им с помощью передаточной надписи.
Общая схема расчета с
помощью векселя такова. Трассант расплачивается векселем с получателем денег
(бенефициаром). Последний предъявляет вексель плательщику (трассату) для
акцепта. Акцептуя вексель, трассат признает его законным и подтверждает свои
обязательства по оплате векселя. В случае неоплаты векселя трассатом этот
вексель будет предъявлен векселедателю.
Вексель может быть
именным (“Платите N”), ордерным (“Платите N или его приказу”) и
предъявительским (“Платите предъявителю”). Ордерный вексель предусматривает
возможность передачи другому лицу с помощью передаточной надписи
(индоссамента).
Вексель может быть
уплачен по требованию (on demand) или по предъявлении (at sight). Но, в
основном, векселя содержат оговорку, что оплата производится через X дней после
предъявления.
В современной
хозяйственной практике сфера использования переводных векселей в качестве
платежного средства значительно сузилась по сравнению с XIX и началом XX веков.
Его главное применение сегодня – во внешней торговле.
Чек – это
разновидность переводного векселя, где плательщиком выступает банк. Более
подробно на этом платежном документе и на его отличиях от векселя мы
остановимся ниже.
Банковская тратта
(banker’s draft) – это переводный вексель, где векселедателем и плательщиком
выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ расчетов, который по
степени ликвидности равнозначен наличным деньгам. Он не является чеком, так как
здесь и векселедатель и плательщик – одно и то же лицо. Достаточно часто
банковские тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на
его главную контору.
Простой вексель
(долговое обязательство – promissory note) – это безусловное письменное
обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную сумму денег по
требованию или на фиксированную дату или на определенный момент в будущем
определенному лицу, его приказу или предъявителю.
Отличия простого векселя от
переводного:
– это не приказ, а
обязательство платить;
– векселедатель и плательщик –
одно лицо;
– простой вексель не нуждается
в акцепте.
Особой разновидностью
простого векселя является банкнота, выпущенная центральным банком.
Вексельная сделка не
обязательно связана с банком: возможна прямая оплата векселя должником
кредитору. Однако в банковском деле вексель играет исключительно важную роль.
Каждая ссуда, выданная банком, документируется долговым обязательством
(векселем), где указаны условия погашения кредита. Это долговое обязательство
является главным юридическим свидетельством долга.
Страницы: 1, 2
|