Операции коммерческих банков на валютном рынке
Министерство высшего образования
Украины
Донецкий государственный университет
Контрольная работа по дисциплине
Международные валютные отношения
Ст.
III курса з/о УФФ
специальность
0604
группа
“Г”
Дмитренко
В.Н.
- Донецк 1997 -
С О Д Е Р Ж А Н И Е .
I. ВИДЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
1.1. Общие вопросы организации
валютных операций в Украине на современном этапе.
1.2. Лицензии Национального банка
Украины на проведение операций с валютными ценностями.
1.3. Ответственность резидентов за
проведение операций с валютными ценностями без получения соответствующей
лицензии.
II. ХАРАКТЕРИСТИКА МАРКЕТИНГОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ.
2.1. Оптовая деятельность.
2.2. Розничная деятельность.
III. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ ПРИ ПЕРЕХОДЕ К РЫНКУ.
3.1. Оптовые потребители.
3.2. Розничные потребители.
Используемая литература и
нормативные документы.
I. ВИДЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
1.1. Общие вопросы
организации валютных операций в Украине на современном этапе.
Внешнеэкономические связи,
международные валютные и кредитные отношения - неотъемлемая часть мирового
хозяйства. Регулирование этих отношений осуществляется через рыночный механизм,
а также посредством воздействия государства. Оно регулирует валютные отношения
через регламентацию порядка проведения валютных операций и международных
расчетов. Для этого государство использует как прямые (издание законодательных
актов), так и косвенные методы регулирования (экономическое воздействие на
субъектов валютного рынка). Регулирование валютных и кредитных операций
осуществляется также на межгосударственном уровне для координации валютной
политики отдельных государств.
Современный этап валютного регулирования в
Украине начался в конце 80-х годов. Отмена монополии внешней торговли и
валютной монополии государства привела к децентрализации валютных ресурсов и
создала предпосылки для формирования в Украине внутреннего валютного рынка.
Принятый в феврале 1993г. Декрет Кабинета
Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного
контроля" регламентирует проведение валютных операций на территории
Украины. Декретом определены принципы осуществления валютных операций в
Украине, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного
контроля, права и обязанности юридических и физических лиц при владении,
пользовании и распоряжении валютными ценностями. Субъекты валютных отношений
подразделяются декретом на две категории:
· резидентов;
· нерезидентов.
Как говорится в Декрете Кабинета
Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного
контроля" от 19
февраля 1993г. № 15-93.[1.1]
К "резидентам"
относятся:
· физические лица (граждане
Украины, иностранные граждане, лица без гражданства), имеющие постоянное
местожительство на территории Украины, в том числе временно находящиеся за
границей;
· юридические лица, субъекты
предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица
(филиалы, представительства и т.п.) с местонахождением на территории Украины,
осуществляющие свою деятельность на основании законов Украины;
· дипломатические,
консульские, торговые и другие официальные представительства Украины за
рубежом, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также
филиалы и представительства предприятий и организаций Украины за рубежом, не
осуществляющие предпринимательскую деятельность.
К “нерезидентам"
относятся:
· физические лица (иностранные
граждане, граждане Украины, лица без гражданства), имеющие постоянное
местожительство за пределами Украины, в том числе временно находящиеся на
территории Украины;
· юридические лица, субъекты
предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица
(филиалы, представительства и т.п.), с местонахождением за пределами Украины,
созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства,
в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности
с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности
Украины;
· расположенные на территории
Украины иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные
представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся
иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства других
организаций и фирм, не осуществляющие предпринимательскую деятельность на
основании законов Украины.
Объектом валютного
регулирования являются операции, осуществляемые с валютными ценностями.
К валютным ценностям декрет относит:
· иностранную валюту -
иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет,
находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством на территории
соответствующего иностранного государства, а также изъятые из обращения или
изымаемые из него, но подлежащие обмену на денежные знаки, находящиеся в
обращении, средства в денежных единицах иностранных государств и международных
расчетных (клиринговых) единицах, находящиеся на счетах или вносимые в
банковские и другие кредитно-финансовые учреждения за пределами Украины;
· платежные документы и прочие
ценные бумаги (акции, облигации, купоны к ним, векселя (тратты), долговые
расписки, аккредитивы, чеки, банковские приказы, депозитные сертификаты, другие
финансовые н банковские документы), выраженные в иностранной валюте или
монетарных металлах.
К валютным операциям Декрет
относит:
· операции, связанные с
переходом права собственности на валютные ценности, за исключением операций,
осуществляемых между резидентами в валюте Украины;
· операции, связанные с
использованием валютных ценностей в международном обращении как средства
платежа, с передачей задолженностей и иных обязательств, предметом которых
являются валютные ценности;
· операции, связанные со
ввозом, переводом и пересылкой на территорию Украины и вывозом, переводом и
пересылкой за ее пределы валютных ценностей.
Основными институтами,
осуществляющими валютное регулирование в Украине, являются Национальный банк
Украины и Кабинет Министров Украины. Данные структуры обладают правом
законодательной инициативы и разработали целый комплекс нормативных документов,
определяющих способ и порядок валютного регулирования в стране, но основным из
них является "Декрет Кабинета Министров Украины "О системе валютного
регулирования и валютного контроля" от 19 февраля 1993г. №15-93 [1.1].
В частности в статье 11,
вышеуказанного "Декрета..." говорится, что Национальный банк Украины
в сфере валютного регулирования:
· осуществляет валютную
политику исходя из принципов общей экономической политики Украины,
· составляет совместно с
Кабинетом Министров Украины платежный баланс Украины,
· контролирует соблюдение
утвержденного Верховным Советом Украины лимита внешнего государственного долга
Украины,
· определяет при необходимости
лимиты задолженности в иностранной валюте уполномоченных банков нерезидентам,
· издает обязательные к
исполнению нормативные акты по осуществлению операций на валютном рынке
Украины,
· накапливает, сохраняет и
использует резервы валютных ценностей для осуществления государственной
валютной политики,
· выдает лицензии на
осуществление валютных операций и принимает решения об их отмене,
· устанавливает способы
определения и использования валютных (обменных) курсов иностранных валют,
выраженных в валюте Украины курсов валютных ценностей, выраженных в иностранной
валюте или расчетных (клиринговых) единицах,
· устанавливает по
согласованию с Министерством статистики Украины единые формы учета, отчетности
и документации о валютных операциях, порядок контроля за их достоверностью и
своевременным представлением,
· обеспечивает публикацию
банковских отчетов о собственных операциях и операциях уполномоченных банков.
Кабинет Министров Украины в сфере
валютного регулирования:
· определяет и представляет на
утверждение в Верховный Совет Украины лимит внешнего государственного долга
Украины,
· принимает участие в
составлении платежного баланса Украины,
· обеспечивает выполнение
бюджетной и налоговой политики в части, касающейся движения валютных ценностей,
· обеспечивает формирование и
выступает распорядителем Государственного валютного фонда Украины,
· определяет порядок
использования поступлений в международных расчетных (клиринговых) единицах,
используемых в торговом обороте с иностранными государствами, а также в
неконвертируемых иностранных валютах, используемых в неторговом обороте с
иностранными государствами на основании положений международных договоров
Украины.
1.2. Лицензии Национального банка
Украины на проведение операций с валютными ценностями.
Национальные банк Украины выдает
индивидуальные и генеральные лицензии на осуществление валютных операций,
подпадающих под режим лицензирования, согласно операций перечисленных ниже.
Основным документом, регламентирующим порядок выдачи лицензий на проведение
валютных операций и осуществление контроля за их неукоснительном соблюдении
является Декрет Кабинета Министров Украины "О системе валютного
регулирования и валютного контроля" от 19 февраля 1993г. № 15-93.
[1.1]
Генеральные лицензии
выдаются коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям Украины
на осуществление валютных операций, не требующих индивидуальной лицензии, на
весь период действия режима валютного регулирования.
Индивидуальные лицензии
выдаются резидентам и нерезидентам на осуществление разовой валютной операции
на период, необходимый для осуществления такой операции.
Индивидуальной лицензии требуют
следующие операции:
1. Вывоз, перевод и пересылка за
пределы Украины валютных ценностей.
2. Ввоз, перевод, пересылка в Украину
валюты Украины, если
3. они превышают, установленные
Национальным банком Украины пределы.
4. Предоставление и получение
резидентами кредитов в иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов
превышают установленные законодательством пределы.
5. Использование иностранной валюты на
территории Украины в качестве средства платежа или в качестве залога.
6. Размещение валютных ценностей на
счета и вкладах за пределами Украины.
7. Осуществление инвестиций за границу,
в том числе путем приобретения ценных бумаг, за исключением ценных бумаг или
других корпоративных прав, полученных физическими лицами-резидентами в качестве
подарка или по наследству.
Перечень валютных операции,
соответствующих генеральной лицензии Национального банка Украины выдаваемых
коммерческим банкам.
В зависимости от качества,
предоставленных коммерческим банком документов, технических условий,
квалификации руководителей и исполнителей валютных операций НБУ может разрешить
проведение следующих операций (всех или некоторых из них).
1. Ведение валютных счетов клиентов.
Зачисление валютных поступлений на
счета резидентов и нерезидентов (включая транзитные) и списание сумм
перечислений, предусмотренные действующим законодательством.
2. Неторговые операции.
Операции по перечислению валютных
ценностей, не связанных с осуществлением расчетов за экспорт и импорт товаров и
услуг (в том числе выдача наличности для покрытия расходов лиц, выезжающих за
границу в командировку).
Покупка и продажа наличной
иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте. Выдача денежных
аккредитивов (оплата денежных аккредитивов, открытие денежных аккредитивов).
Организация работы и порядка проведения операций в обменных пунктах. Инкассо
наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.
3. Установление корреспондентских
отношений с иностранными банками.
3.1. Установление прямых
корреспондентских отношений с иностранными банками.
Самостоятельное открытие банком
счетов для международных расчетов с иностранными банками. Достижение
договоренности о порядке и условиях ведения банковских операций по
международным расчетам.
3.2. Работа через корреспондентские
счета Центра межгосударственных расчетов НБУ или через корреспондентские счета
уполномоченных банков.
Установление корреспондентских
отношений и осуществление международных банковских операций с иностранными
банками через корреспондентские счета Центра международных расчетов НБУ или
уполномоченных банков.
4. Операции по международным
торговым расчетам.
Операции по международным расчетам,
связанным с экспортом и импортом товаров и услуг, согласно требованиям
действующего законодательства, инструкций Национального банка Украины,
унифицированных правил и традиций международной торговой палаты.
5. Операции по торговле иностранной
валютой на внутреннем валютном рынке.
Купля и продажа иностранной валюты в
наличной и безналичной форме за собственный счет или согласно поручения
клиентов (брокерские услуги) на межбанковском и биржевом рынках.
6. Операции по привлечению и
размещению валютных средств на внутреннем рынке (осуществляются с резидентами
Украины, с ограничениями, установленными нормативными актами Национального
банка Украины).
6.1. Пассивные операции - создание
валютных резервов в иностранной валюте (прием депозитов в иностранной валюте,
продажа за иностранную валюту ценных бумаг, эмитированных резидентами Украины и
номинованых в национальной валюте (включая собственные ценные бумаги банка),
получение кредитов в иностранной валюте от других уполномоченных банков).
6.2. Активные операции -
использование созданных валютных резервов (выдача кредитов в иностранной
валюте, покупка за иностранную валюту ценных бумаг, номинованных в национальной
валюте).
7. Операции по привлечению и
размещению валютных средств на международных рынках (осуществляются с
нерезидентами Украины, с ограничениями, установленными нормативными актами
Национального банка Украины).
Страницы: 1, 2, 3
|