Д

Сумма

К

Сумма

10

2340

76

845

43

3654

69

500

01

7841

68

50

76

210

83

180

50

40

60

500

20

150

66

200

51

2250

70

600

52

2000

82

120

71

10

84

15300

99

200

18495

18495

Группировка хозяйственных средств по составу

Виды хозяйственных средств

Сумма. тыс.руб.

I.В необоротные активы

-------------------------

1.Основные средства

7841

2.Нематериальные активы

3.Капитальные вложения

4.Долгосрочные финансовые вложения

ИТОГО внеоборотные активы

7841

I II.Текущие (оборотные) активы

-------------------------

5.Производственные запасы

2340

6.Незавершонное производство

150

7.Расходы будущих периодов

1995

8.Готовая продукция

3654

9.Денежные средства

4290

10.Краткосрочные банковские вложения

200

11.Средства в расчетах

220

ИТОГО Текущие (оборотные) активы

12849

ВСЕГО хозяйственных средств

20690

Группировка хозяйственных средств по источникам их образования

Виды хозяйственных средств

Сумма. тыс.руб.

I.Источники собственных средств

-------------------------

1.Уставной капитал

2.Добавочный капитал

180

3.Резервный капитал

120

4.Нераспредиленная прибыль

15500

5.Целевые финансирования и поступления

ИТОГО источников собственных средств

15800

I II.Источники заемных средств

-------------------------

6.Кредиты банков

200

7.Займы

500

8.Расчеты с кредиторами

845

9.Денежные средства

4250

ИТОГО Источники заемных средств

5795

Всего хозяйственных средств

21595

Журнал хозяйственных операций за октябрь 2000 г.

№

Содержание хозяйственной операции

Д-т

К-т

Сумма

тыс.руб

1

Начислена зарплата производственным рабочим

20

70

10

2

Произведены обязательные отчисления ЕСН от суммы начисленной зарплаты

20

69

2,6

3

Удержан из зарплаты НДФЛ

70

68/4

1,3

4

В кассу из расчетного счета поступили средства на зарплату

50

51

10

5

Выдана из кассы зарплата

70

50

10

6

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по ЕСН

69

51

2,6

7

Акцептован счет поставщика за поступившие материалы

10

60

100

8

Выданы наличные средства Чичерену

71

50

5

9

Отпущены в основное производство материалы

20

10

250

10

Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости и сдана на склад

43

20

50

11

Поступили и зачислены на расчетный счет в погашение долга платежи от дебиторов

51

76

200

12

Возращен Чичериным не израсходованный подотчет

50

71

1

13

С расчетного счета перечислено в погашение задолженности банку по краткосрочному кредиту

66

51

150

14

Перечислено с расчетного счета  в погашение задолженности поставщикам и подрядчикам

60

51

100

15

Начислена амортизация зданиям офиса

26

02

3

16

Перечислено с расчетного счета НДФЛ

68/4

51

1,3

17

Перечислено с расчетного счета  в погашение задолженности по налогам и сборам

69

51

150

18

Получен под материальные запасы краткосрочный кредит

51

66

300

Страницы: 1, 2, 3