p>Отличием банкноты от векселя является в следующее:[13, c.12]· срочность (вексель - долговое обязательство на 3-6 мес., банкнота - бессрочное) · гарантия (государственная гарантия) Отличием от бумажных денег: · происхождение (из функции денег как средства платежа) · метод эмиссии (выпускает ЦБ) · возвратность (возвращаются по истечении срока векселя, под который были выпущены) · разменность (разменивается на золото или серебро). Современные банкноты не размениваются на золото, хотя в известной степени сохраняют кредитную основу и подпадают под законы бумажно-денежного обращения.
В итоге принципиальные характеристики кредитных денег как денег более
высокого порядка, которые проявились в векселе, при переходе к банкноте во
многом оказались утраченными. В составе утраченных оказалось одно из главных
свойств кредитных денег: служить средством накопления, т.е. органично выполнять
функцию средства выражения ценности капитала - увеличиваться в своей ценности
во времени вместе с ростом ценности капитала.
Чек
В XVI-XVII
веках появляются безналичные расчеты. Появляется и новая форма кредитных денег
- чек как письменный приказ владельца счета банку выплатить или перевести
владельцу чека определенную сумму денег.
Впервые
чеки стали применятся в Великобритании и Голландии и имели форму банковских квитанций
на предъявителя, которые можно было использовать для расчетов.
Чеком
признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение
чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
В качестве
плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет
средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Отзыв чека до
истечения срока для его предъявления не допускается.
Выдача чека не
погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Порядок и
условия использования чеков в платежном обороте регулируются Гражданским
Кодексом, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми
в соответствии с ними банковскими правилами. [2, c. 26]
До
введения в действие Кодекса отношения, связанные с расчетами чеками,
регулировались Положением о
чеках, утвержденным постановлением Верховного Совета
Российской Федерации от 13 февраля 1992г., и изданными в соответствии с ним
правилами Центрального банка Российской Федерации.
Однако
законодательство, регулировавшее расчеты чеками, имело существенные пробелы, в
том числе в части их эмиссии, ответственности лиц, участвующих в расчетах
чеками, и т. п. Данное обстоятельство в немалой степени способствовало
негативным последствиям использования чеков в имущественном обороте, имевшим
место в последние годы. С целью унификации был принят в 1931г. Единообразный закон о чеках Женевской
конвенции. [10, c. 65]
Чекодержателем
может быть любое физическое или юридическое лицо. Плательщиком по чеку
выступает только банк, в котором чекодатель имеет счет и который выдал ему чековую книжку.[10, c.66]
Условием для использования чеков является
открытие в банке чекового депозита.
Чек может использоваться как для получения
наличных денег в банке, так и для безналичных расчетов.
Чек может передаваться от одного
чекодержателя другому в качестве средства платежа, формируя при этом чековый
оборот.
Чек, являясь документом краткосрочного
действия, после оплаты банком аннулируется. Окончательное завершение оборотов
осуществляется в момент зачисления денег либо зачетом взаимных требований.
Депозитные деньги
Депозитные деньги - высшая форма кредитных денег. В них ценность товарных ресурсов
получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи,
благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции
денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют
символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура
открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими
нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других
финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил
депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую
для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.
История депозитных денег насчитывает несколько
веков. Их появление относится ко времени появления банкнот и операций учета
векселей. Вначале депозит был свидетельством о внесении на хранение в данном
банке некоторого количества золота. Он стал действовать как кредитные деньги,
когда банки в результате учета векселей вместо выдачи клиентам денег монетами
или банкнотами стали открывать для них счета, посредством которых клиенты могли
осуществлять платежи путем списания соответствующих сумм.
Возникновение депозита означает, что ему
предшествовал товарный кредит, поскольку всякая сумма в деньгах является
эквивалентом обращающихся в хозяйстве товаров, и следовательно, претензией на
эти товары. Если деньги не были обращены в товары, следовательно, лицо оставило
соответствующее количество товарных ценностей в распоряжении общества, т.е.
оказало обществу товарный кредит. Чтобы эти товары были приведены в движение,
их должна вызвать соответствующая сумма денег, предъявленная в виде спроса.
Помещая деньги на депозит, вкладчик предоставляет в распоряжение общества такую
сумму. Это означает, что он оказал обществу товарный кредит и еще обеспечил
общество соответствующей суммой денег, чтобы эти товары привести в движение.
Так формируется экономическая основа процента по депозиту как части прибыли, полученной
за счет использования в качестве капитала товаров и денег, предоставленных
обществу в кредит.
Депозитные деньги, будучи эквивалентом ценности
соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров. Депозитные деньги
выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на
депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне,
соответствующем кредитным деньгам. Таким
образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег
- они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их
способными выполнять активные функции денег.
Будучи высшей формой кредитных денег,
депозитные деньги прогрессируют вместе с прогрессом самой рыночной экономики,
ее банковской системы и техники операций. В форме записей на счетах кредитные
деньги совершенствуются как денежный капитал, чтобы более полно отражать и
обслуживать движение реального капитала. Они перешагивают через функцию
средства обращения, проявляя свой потенциал в функции средства платежа. Постепенно
эта функция в исполнении депозитных денег расширяет масштабы своего действия,
охватывая все стадии движения капитала, включая торговлю и сферу обращения.
Функция средства платежа трансформируется у этого вида денег в функцию средства
расчетов, которая обслуживает все виды платежей.
Преобладание в современных условиях функции средства расчетов в
качестве ведущей активной функции кредитных денег отражает действие тенденции к
превращению всех товарных ресурсов в капитал, а всех денег, выражающих ценность
этих ресурсов, - в денежный капитал. Операции с депозитными деньгами позволяют
эффективно использовать их в качестве денежного капитала.
Электронные деньги. Особенности их развития в России.
Электронные
деньги - в широком смысле - форма организации
денежного обращения в ассоциации информационных сетей.
Цифровые
деньги - электронный аналог наличных денег. Цифровые деньги могут быть куплены,
они хранятся в электронном виде в специальных устройствах и находится в
распоряжении покупателя. В качестве устройств хранения используются смарт-карты
или специальные компьютерные системы.
Цифровой бумажник - программа, предназначенная для оплаты товара в сети Интернет по пластиковой карте. Смарт-карта - кредитная карточка со встроенным микропроцессором, обладающая высоким уровнем защиты и возможностью проводить многовалютные расчеты. Электронный кошелек - электронное устройство, которое хранит в своей памяти сумму денежных средств, позволяет совершать покупки и предусматривает технологию off-line.
Существуют кредитовые и дебетовые кредитные
карточки. Они выпускаются в форме пластиковой карточки, в которую вмонтирована
микросхема с соответствующими записями. Применение карточки позволяет списывать
деньги с банковского счета клиента на счет его контрагента в дистанционном
режиме. В развитых странах кредитные карточки применяются для оплаты широкого
диапазона товаров и услуг - в магазинах, на бензоколонках, телефонной связи и
т.д.
Кредитные
карточки - это
электронные денежные инструменты. Они не действуют как средство обращения
благодаря техническим возможностям немедленно пустить в движение деньги со
счета в дистанционном режиме. Поэтому их часто называют "электронными
деньгами". Но все-таки это не деньги. Так же, как чеки - это
"дремлющие приказы" на приведение в действие депозитных денег,
находящихся в банке. Пока приказ дремлет в кармане вкладчика, деньги находятся
в банке и используются по его усмотрению. Когда приказ будет отдан, деньги
вступят в движение по усмотрению вкладчика, но в пределах банковской системы
(за исключением случаев размена в банкомате на наличные). При этом деньги все
время остаются в банковской системе. Появление и развитие электронных денежных
инструментов означает, что превращение всех денег в денежный капитал достигло в
современных условиях своей максимальной степени.
В России кредитные карточки выпускают крупнейшие банки при наличии у
клиентов достаточных средств на его счете.
Прогресс электронной техники, средств связи и
программного обеспечения, а также защиты систем позволил внедрить электронные
системы расчетов по крупным хозяйственным сделкам.
Современные электронные расчеты бурно развиваются и имеют тенденцию
стать основным средством денежных расчетов.
Развитие российского рынка электронных денег идет медленно.
По сравнению с развитыми странами (США, Германией, Францией), в которых число
выпущенных карт распространенных платежных систем VISA, Eurocard, MasterCard,
American Express исчисляется миллионами и десятками миллионов, российский рынок
"пластиковых денег" пока можно считать неразвитым. Это обусловлено
многими причинами. Немалую роль играют отсутствие традиции использования
пластиковых карт как платежного средства, неразвитость услуг связи, отсутствие
реально действующего правового обеспечения обращения пластиковых карт, сравнительно
небольшое пока число торговых точек и предприятий питания, в которых
принимаются пластиковые карточки, высокий уровень криминогенной обстановки. Тем
не менее, за последние два года наметилась некоторая позитивная тенденция
распространения в России (в первую очередь в Москве и Санкт-Петербурге)
платежных систем на основе пластиковых карт. Прогресс наблюдается и сверху (на
уровне Центрального банка России) и снизу (на уровне коммерческих банков). В
частности, рабочей группой Центрального банка РФ по новым платежным
инструментам разработан проект "Положения о порядке расчетов на территории
Российской Федерации с помощью пластиковых карт". В 1996 г. началась реализация концепции национальной системы платежных карт, основной целью которой
является обеспечение надежности карт для всех участников с гарантией возврата
средств в случае мошенничества. Коммерческие банки, не дожидаясь
централизованного решения, активно участвуют в различных международных и
российских платежных системах. В частности, десятки российских банков
присоединились к внутренней платежной системе STB-Card, которая пока лидирует и
по количеству установленных банкоматов, и по числу торговых точек, принимающих
эти карты к оплате. Функционируют и другие внутренние платежные системы (UNION
Card, "Золотая корона"). По данным аналитиков, в Санкт-Петербурге
функционирует не менее десяти внутренних платежных систем, в Москве их, по
крайней мере, вдвое больше. В то же время в менее крупных городах процесс
внедрения в систему платежей пластиковых карт пока не такой активный.
Сегодня в России несколько компаний пытаются внедрить
проекты с использованием смарт-карт. Среди них следует назвать "АйТи"
(проект SmartSity), австрийскую BGS Industrial. Наибольший интерес представляет
проект фирмы BGS, которая берет на себя обязательство максимально расширить
сферу внедрения стандарта U.E.P.S. на территории СНГ с привлечением местных
партнеров. Именно поэтому к подписанному ранее и достаточно успешно
реализуемому контракту с "Диасофт" добавилось соглашение с компанией
R-Style Software Lab. Уже есть конкретные примеры деятельности BGS в этом
направлении (в частности, на предприятии "Норильский никель"
функционирует система на 40 тыс. смарт-карт).
Россияне, как показывает практика, предпочитают не
рублевые, а валютные электронные кошельки. Аргументов в пользу такого решения
достаточно: удобство пересечения границы без предъявления разрешения на вывоз
валюты, страховка от грабежа в дороге, возможность получения денег по карточке
в валюте страны пребывания и др.
Поскольку в настоящее время темпы роста Интернета скаждым
годом увеличиваются, то с уверенностью можно сказать, что платежи через
Интернет будут развиваться. Однако до сих пор открытой остается проблема
шифрования и электронной подписи, без которых невозможно функционирование
платежных систем в открытых средах.
Сегодня в России действует система Internet Banking, позволяющая клиентам работать со своим банковским счетом в режиме
реального времени. Такая система действует в Автобанке, в Гута-банке и в
Питербургском филиале МДМ-банка. Для осуществления расчетов в Internet предлагается пять различных систем. Платежные системы CyberPlat банка Платина и Instant фирмы «Интерфейс Лтд.»
(Элимбанк) проводят операции с электронными чеками. Системы ЭлИТ фирмы «АйТи» и
Автобанка и «Центр электронных платежей» фирмы Web Plus
работают с пластиковыми картами. Система PayCash работает
с электронными кошельками.
Все платежные системы находятся на начальной стадии внедрения, но их разработчики уже вступили в конкурентную борьбу. Рассмотрим подробнее
одну из таких систем, определяя особенности электронных денег.
PayCash - совместный
проект, разработанный банком "Таврический" и группой компаний
Алкор-Холдинг. Система задумана как доступное средство быстрого и эффективного
проведения наличных платежей в широком диапазоне сумм в сети Интернет (время
обработки сообщений клиентом зависит от мощности его компьютера и вида
сообщения, но не превышает 0,5 сек. для компьютера типа Pentium-200).
PayCash - дебетовая
система, т.е. платеж осуществляется цифровыми наличными, предварительно
переведенными со своего счета на платежную книжку. Одновременно может
поддерживаться до 255 различных валют.
Участниками платежной
системы PayCash являются банки и клиенты. Система предполагает существование множества
банков, которые могут организовать свои локальные платежные системы, никак не
связанные между собой. Кроме того, PayCash позволяет организовать глобальную
платежную систему, в которой все члены работают с одним видом электронных
денег, принимаемыми без ограничений всеми банками системы.
В качестве
пользователей могут выступать физические и юридические лица, а также
компьютерные программы (Интернет-магазины, казино и пр.), действующие от их
имени. С точки зрения банка все пользователи равноправны, и чтобы иметь
возможность принимать платежи, пользователю не требуется получать особого
статуса "магазина". Все свои операции в рамках системы PayCash
пользователь проводит при помощи специального программного обеспечения -
кошелька. С другими участниками системы пользователь взаимодействует
посредством пересылки сообщений по Интернету, подготовленными и отправленными
при помощи кошелька.
Диапазон возможных
платежей весьма широк. За один прием любой клиент может заплатить любому
другому клиенту сумму от 0,001 копейки и выше. Сверху платеж практически
неограничен. Нижняя граница реальных платежей определяется здравым смыслом и
размером комиссионных банка. Что касается суммы платежа, то она может быть
выражена любым числом с точностью до 0,001 копейки.
За один раз клиент
может перевести со своего счета на одну из своих платежных книжек любую сумму
от 0,1 рубля до 1 600 000 рублей с шагом 0,1 рубля. Платежная книжка за время
своей жизни может пропустить сквозь себя около 260-миллионов рублей.
Стоимость транзакции
зависит от конкретной реализации, комиссия может взиматься на любом этапе.
Следует понимать, что
в системе PayCash пользователь получает в свое распоряжение банковские
обязательства на предъявителя, выпущенные в электронной форме (электронные
деньги), которые, как и обычные бумажные деньги, можно потерять. Например, если
компьютер клиента "сгорит" или его украдут, то клиент лишится всех
денег, которые он перевел в свой компьютер и не успел потратить.
PayCash - это система
анонимных электронных денег , а не просто система клиент-банк. Банк не
может помешать клиенту тратить по своему усмотрению электронные деньги ,
которые тот успел перевести в свой компьютер, иначе как прекратив все платежи в
системе. Если клиенту требуется вывести свои деньги за пределы системы, он
подает команду перевести часть или все средства со своего счета в банке системы
PayCash на счет в обыкновенном банке или, например, провести оплату товара в
обыкновенном магазине при помощи безналичного банковского перевода или получить
их наличными.
Переведенные в
компьютер клиента электронные деньги сохраняют оперативную
платежеспособность до момента "смерти" платежной книжки, которая
происходит в момент смены шифров Банка. Периодичность смены шифров может
составлять несколько лет. В середине периода действия одной группы шифров
начинается период действия другой группы, таким образом, в каждый момент
времени существуют две группы правильных шифров: одна - устаревающая, другая -
новая. Вновь создаваемая платежная книжка всегда использует новую группу шифров
и поэтому живет не меньше, чем половину периода действия группы шифров. Таким
образом, у клиента достаточно времени, чтобы потратить электронных денег
или чтобы перейти на более свежие шифры. Если по каким-либо причинам клиент не
сделал ни того, ни другого, то он сможет восстановить потерявшие свою
платежеспособность электронные деньги, следуя более длительной процедуре.
При пересылке по сети
все данные шифруются особым способом, обеспечивающим безопасность платежей.
Используются открытые ключи длиной 1024 бита и симметричные ключи длиной 160
битов, поэтому перехват зашифрованных сообщений невозможен.
Все участники системы
защищены друг от друга и от внешних злоумышленников в том смысле, что они имеют
в своем распоряжении доказательства своей правоты в виде цифровых подписей всех
участников финансово значимой операции. Для цифровых подписей используется
алгоритм RSA с ключами в 1024 бита.
Система устойчива по
отношению к обрывам связи, и если какой-либо протокол обмена сообщениями, который
обслуживает финансово значимую операцию, не был успешно доведен до конца, то ни
одна из сторон не рискует потерять деньги.
Все выше перечисленное
делает систему PayCash удобной для электронных платежей. Кроме удобства любой
системы цифровых наличных PayCash обладает рядом качеств, особенно важных для
России: хорошей защищенностью от жульничества, низкой себестоимостью
распространения и возможностью небольших платежей.
Заключение
По мере развития торгово-денежных отношений все большее развитие получает продажа с отсрочкой платежа, при этом покупка товара сопровождается выдачей долгового обязательства, гарантирующего оплату в денежной форме через определенный срок. Между покупателем и продавцом возникают долговые отношения, в которых они находятся до момента погашения. Деньги, используемые для погашения денежных обязательств выполняют функцию средств платежа. Развитие платежных отношений сопровождается постоянным совершенствованием техники и технологии расчетов. На смену почтовым и телеграфным переводам приходят электронные. На базе электронных технологий возникают расчеты с помощью пластиковых карт. Современные платежные системы функционируют на основе применения электронных средств коммуникации. Это способствует ускорению платежей на основе сокращения документооборота.
Развитие и совершенствование кредитных денег происходит как составная
часть развития и совершенствования банковской системы и движения денежного
капитала. Депозитные деньги как высшая форма кредитных денег наиболее полно и
эффективно выполняют функции денежного капитала и постепенно вытесняют из
денежной системы натуральные деньги в форме золота.
Сегодня на практике товары идеально приравниваются не к золоту, а к кредитно-бумажным деньгам, связь которых с золотом разорвана, поскольку прекращен их свободный размен на драгоценный металл. Кредитно-бумажные деньги теперь выступают всеобщим эквивалентом. В то же время использование знаков стоимости в качестве денег придает им некоторые товарные черты: они покупаются и продаются, обмениваются на товар, но деньги лишены главного свойства товара - собственной стоимости. Кредитно-бумажные деньги выполняют роль измерителя стоимости.
Список литературы
- Часть первая Гражданского кодекса Российской Федерации
от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, "Российская газета" от 8 декабря 1994 г.,
- Часть вторая
Гражданского кодекса Российской Федерации от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, "Российская газета" от 6, 7, 8 февраля 1996 г
- Письмо ЦБРФ от 9 сентября 1991 г. N 14-3/30 "О банковских операциях с векселями", СПС Гарант, 2003г.
4.
Положение Банка России от 09.04.1998г., № 23-П “О
порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществление
расчетов по операциям, совершаемым с их использованием”. СПС Гарант, 2003 г.
- Телеграмма ЦБР от 5 июля 1996 г. N 99-96, СПС Гарант, 2003г.
- Указ Президента РФ от 19 октября 1993 г. N 1662 "Об улучшении расчетов в хозяйстве и повышении ответственности за их
своевременное проведение", СПС Гарант, 2003г.
- Большой экономический словарь. М., Фонд «Правовая
культура», 1994 г.
8. Деньги. Кредит.
Банки. Учебник. Жуков Е.Ф. М.: Юнити. 2002г. 623с.
9.
Деньги. Кредит. Банки.
О.И.Лаврушин, М.Мямпольский.М.:Финансы и статистика, 1998г.
10.
Комментарий к части второй Гражданского Кодекса
Российской Федерации для предпринимателей. М. И. Брагинский, В. В. Витрянский, Е. А. Сухановнов. М.: Фонд «Правовая
культура», 1996г. 448 с.
11.
Общая теория денег и кредита. Учебник. Под ред.
Жукова Е. Ф. М. 1998.
12.
С. Фишер и др. Экономика. М.: Дело, 1993г.
13. Учебная программа по дисциплине «Теория денег, кредита и финансов» Министерства Образования Российской Федерации МГУСИ под ред. проф., д.э.н. Портной М.А., М.:1999г.
Страницы: 1, 2
|