|
|
Вариант 7 учреждение №1 Бухгалтерские операции за декабрь 20__год Организация обслуживается в органе казначейства | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
№ п/п |
Содержание операции |
Сумма, руб. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Операции по бюджетной деятельности |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
Начислены пособия по временной нетрудоспособности за первые 2 дня |
1 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 |
Начисленные за первые два дня суммы пособия по временной нетрудоспособности включены в фонд оплаты труда сотрудников |
1 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 |
Начислены пособия по временной нетрудоспособности за следующие дни временной нетрудоспособности |
5 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 |
Выплачены полученные с лицевого счета в кассу учреждения суммы пособий по временной нетрудоспособности за счет средств учреждения |
1 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 |
Выплачены полученные с лицевого счета в кассу учреждения суммы пособий по временной нетрудоспособности за счет средств ФСС |
5 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 |
Получен объект основного средства - предмета договора лизинга (на всю сумму лизингового договора без НДС) |
100 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 |
Введено в эксплуатацию основное средство |
100 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 |
Отражена задолженность по лизинговым платежам (включая НДС) |
5 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9 |
Погашена задолженность лизингодателю |
5 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10 |
Начислена амортизация по объекту основного средства |
1 667,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11 |
Начислена заработная плата основным работникам, занятым в бюджетной деятельности учреждения |
562 183,75 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12 |
Начислен ЕСН на заработную плату основным работникам |
определить |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13 |
Начислены платежи по социальному страхованию на заработную плату основным работникам |
определить |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14 |
Начислен НДФЛ на заработную плату основным работникам |
определить |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
15 |
Получены средства на выплату заработной платы в кассу учреждения |
489 099,86 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
16 |
Выплачена заработная плата из кассы штатным работникам |
481 058,46 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
17 |
Депонирована заработная плата |
8 041,40 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
18 |
Невыданный остаток по заработной плате сдан в органы, организующие кассовое обслуживание бюджета (восстановление кассовых расходов) |
8 041,40 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
19 |
Перечислены средства в погашение обязательств по НДФЛ |
определить |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20 |
Перечислены средства в погашение обязательств по ЕСН |
определить |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
21 |
Перечислены средства в погашение обязательств по социальному страхованию |
определить |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
22 |
Начислена амортизация на объекты основных средств, относящихся к машинам и оборудованию |
29 040,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
23 |
Начислена амортизация на объекты основных средств, относящихся к транспортным средствам |
22 000,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
24 |
Начислена амортизация на объекты основных средств, относящихся к производственному и хозяйственному инвентарю |
47 500,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
25 |
В кассу получены средства на выдачу в подотчет на оплату суточных |
2 400,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
26 |
В кассу получены средства на выдачу в подотчет для оплаты проживания в гостинице |
4 800,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
27 |
В кассу получены средства на выдачу в подотчет на оплату проезда к месту командирования и обратно |
8 390,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
28 |
Выданы из кассы подотчетному лицу денежные средства на оплату суточных |
3 600,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
29 |
Выданы из кассы подотчетному лицу денежные средства на оплату проживания в гостинице |
4 800,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
30 |
Выданы из кассы подотчетному лицу денежные средства на оплату проезда к месту командирования и обратно |
8 390,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
31 |
Подотчетное лицо отчиталось за подотчетные суммы на оплату суточных |
3 600,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
32 |
Подотчетное лицо отчиталось за подотчетные суммы на оплату проживания |
4 800,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
33 |
Подотчетное лицо отчиталось за подотчетные суммы на оплату проезда к месту командирования и обратно |
8 390,00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Операции по предпринимательской деятельности |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
34 |
Получен аванс по договору на оказание косметологических услуг 10 декабря 20__ г (2000 евро x 36 руб.) (в том числе НДС - 18%) Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 |
Новости |
Мои настройки |
|
© 2009 Все права защищены.