Операции, которые можно осуществлять при помощи кредитных карточек:

- покупка товаров;

- оплата услуг;

- получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка – члена системы, в которой функционируют карточки данного вида.

Один из видов услуг, предоставляемый при помощи кредитных карт, - это бесплатное страхование от несчастных случаев во время путешествий.

Раз в месяц владелец карточки получает сведения (отчет о движении средств на его счете, детализирующие даты и стоимость произведенных покупок, получение наличных денежных средств в виде аванса). Условия предоставления потребительского кредита, в том числе кредитных карточек, в разных банках и странах различны.

4.Процесс кредитования клиентов банка  и его этапы.

4.1.Кредитный договор, условия кредитной сделки.

Кредитный договор, заключенный между банком и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.

Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса Российской Федерации, часть вторая.

Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс Российской Федерации формулирует следующим образом: по кредитному договору банк-кредитор обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты за нее. Кредитный договор заключается письменно, он регулирует экономические условия кредитной сделки, обусловленной спецификой заемщика и вида ссуды. Соответственно существует система кредитных инструментов, отражающих специфику кредитного договора. Банк прибегает к различным способам защиты от кредитного риска, закрепленным в договоре:

a.                 установление повышенной платы за кредит;

b.                использование гарантии для возврата кредита;

c.                 организация текущего и последующего контроля за заемщиком.

Основные требования к содержанию и форме кредитного договора:

1)                Прочная правовая основа.

2)                Срок договора.

3)                Взаимозаинтересованность  каждой из сторон друг в друге.

4)                Сумма.

5)                Порядок выдачи и погашения ссуды.

6)                Уровень платы за пользование ссудой.

7)                Способ обеспечения возврата кредита.

Главным недостатком современной российской практики использования кредитных договоров является их формализм (формальный подход к составлению кредитного договора), о чем свидетельствует значительный объем пролонгированных (продленных) и просроченных ссуд.

В экономическом плане кредитные договора не содержат действенных мер по предотвращению отсрочки платежа по основному долгу и процентов за кредит, в правовом отношении кредитные договора не позволяют обеспечить возврата выданных ссуд.

Основной причиной экономической слабости кредитных договоров является низкий уровень аналитической работы в период рассмотрения кредитной заявки.

Большинство клиентов, обращающихся в банк за получением ссуды, являются в тщательном анализе их правового статуса, подлинности представленных документов, характера бизнеса, прочности связи с поставщиками и покупателями, финансового состояния и перспектив поступления денежной выручки, состояния учета и отчетности. Без проведения тщательного и глубокого анализа моральных и духовных качеств заемщика, его кредитоспособности даже краткосрочный кредит подвержен высокому риску невозврата.

4.2. Оценка кредитоспособности клиента.

Финансовое состояние в экономической жизни определяется по уровню рентабельности и долей обеспеченности собственными средствами. В соответствии с этими критериями выделяют три группы предприятий с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита:

1.                Безукоризненное финансовое состояние.

2.                Удовлетворительное финансовое состояние.

3.                Неудовлетворительное финансовое состояние.

По наличию и качеству обеспечения все предприятия делятся на четыре группы риска:

1.                 Безукоризненное обеспечение.

2.                 Достаточное обеспечение.

3.                 Трудно оцениваемое обеспечение.

4.                 Недостаток обеспечения.

С точки зрения финансового состояния, можно выделить три группы предприятий, различающихся. По уровню рентабельности и наличию собственных средств:

1. Безукоризненное состояние, т.е. доля собственных средств и уровень рентабельности выше среднеотраслевого показателя.

2. Удовлетворительное состояние, т.е. соответствующий показатель на уровне среднеотраслевого.

3. Неудовлетворительное состояние, т.е. соответствующий показатель ниже среднеотраслевого.

Исходя их наличия и качества обеспечения различаются четыре группы:

1)                 Безукоризненное обеспечение, к которому следует отнести депозитные вклады, легко реализуемые ценные бумаги, отгруженные товары, валютные ценности, готовую продукция на складе или товары, пользующиеся высоким спросом.

2)                 Достаточное обеспечение, т.е. преобладание ликвидности средств второго или третьего класса.

3)                 Трудно оцениваемое обеспечение, наличие сумм затрат производства полуфабриката или продукции, спрос на которые колеблется, и некотируемых ценных бумаг.

Наименьший риск возврата кредита имеют предприятия, относящиеся к первому типу. В отношении этого типа предприятий целесообразно считать основной формой возврата кредита выручку, от реализации без юридического оформления гарантии.

Кредитование предприятий, имеющих неудовлетворительное финансовое состояние и относящихся к первому типу вследствие наличия безукоризненного обеспечения, целесообразно осуществлять под залог имущества. Для предприятий второго типа целесообразно использовать залог товарно-материальных ценностей с учетом качества обеспечения.

Для предприятий третьего типа целесообразно использовать как залог, так и гарантию.

Предприятия четвертого типа целесообразно кредитовать либо под гарантии финансово устойчивой организации, либо заключив договор страхования. Эти предприятия обладают повышенными рисками несвоевременного возврата кредита. Поэтому банк должен уделять особое внимание анализу финансового состояния и соответствующего обеспечения.

Краткосрочное кредитование.

Для получения кредита предприятие должно представить следующие документы:

1.                 Заявление.

2.                 Технико-экономическое обоснование потребности в кредите.

3.                 План доходов и расходов на квартал, год.

4.                 Копии документов, подтверждающих цель кредита.

5.                 Возможность его погашения.

6.                 Лицензии на вид деятельности.

7.                 Баланс: годовой и на последнюю отчетную дату, заверенный Государственной налоговой службой.

8.                 Отчет о финансовых результатах.

9.                 Проект кредитного договора.

10.            Договор залога или договор гарантии или поручительства, выписки об оборотах по расчетным счетам за последние 3-6 месяцев.

11.            План-прогноз потоков денежных средств на период кредита.

12.            Справка о получении кредитов в других банках.

13.            Справка об уведомлении налогового органа о своем намерении открыть в банке ссудный счет.

Решая вопрос о предоставлении кредита, банк должен ориентироваться на максимальный размер риска, приходящийся на одного заемщика, акционера, а также помнить о том, что крупный кредит (т.е. превышающий 5% капитала банка) может быть выдан только с разрешения правления либо на основании решения периодически созываемого кредитного комитета банка. Кредиты на льготных условиях могут предоставляться при компенсации банку затрат, связанных с применением пониженных процентов, за счет средств органов, принимающих такое решение, в соответствии с указанием Центрального Банка Российской Федерации.

К видам по краткосрочному кредитованию можно отнести:

1. Бланковый (доверительный) кредит.

2. Контокоретный кредит.

3. Вексельный кредит.

4. Кредиты под поручительства третьих лиц.

5. Кредит под банковскую гарантию.

6. Кредит на выплату заработной платы.

7. Кредит под залог ценных бумаг.

Каждый из перечисленных видов имеет свои особенности в процедуре заключения кредитного договора и договора о залоге.

Доверительный кредит не имеет конкретного обеспечения и предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам. По наступлении срока ссуда взыскивается с расчетного счета заемщика.

Контокоретный кредит используется для рационализации платежного оборота хозяйственных органов для покрытия отрицательного сальдо клиента, выдается предпринимателям с высокой степенью кредитной репутации, а также под залог. Это наиболее дорогой кредит, когда банк берет еще и оборотную комиссию.

Вексельный кредит подразделяется на предъявительский и векселедательский.

Предъявительский кредит:

1)               учетный;

2)               налоговый.

Учет – это покупка их банком. Ссда под залог векселей отличается от учета векселей тем, что собственность на вексель банку не переуступается и ссуда выдается на 60 – 90 %% ниже номинальной стоимости векселя. Вексель передают в банк на основании акта приема передачи с залоговым индоссаментом (сумма в залог или сумма в обеспечение). Ссудный счет в данном случае является счетом до востребования, бессрочность ссуды предоставляет банку право в любой момент потребовать полного или частичного погашения, а также дополнительного обеспечения.

Векселедательский кредит – для предприятия, выступающего в роли покупателя, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками. Банк заключает с клиентами договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора на общую сумму, указанную в договоре, выписанных банком на него. Банки, хотя и не используют свои кредитные ресурсы, но ограничены рамками норматива ликвидности, установленного Центральным банком Российской Федерации.

Кредиты под поручительство выдаются ссудозаемщику, если поручитель является платежеспособным. В договоре поручительства он удостоверяет свое согласие на бесспорное списание средств с его расчетного счета.

Кредит на выплату заработной платы – особый вид кредита. Он предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке средств у них на расчетном счете, по причинам, независящим от их работы. На отдельном ссудном счете направляется на оплату зарплаты на срок 30 – 90 дней.

     Кредит под залог ценных бумаг – под залогом могут выступать любые ценные бумаги на непродолжительно короткий срок, заклад ценных бумаг и передача их банку, где проверяется качество ценных бумаг, т.е. подлинность и платежеспособность в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг», и возможность их реализации на вторичном рынке ценных бумаг, наличие ценных бумаг рыночной стоимости, т.е. котировка на фондовой бирже, реестр кредита, называется ценная бумага, установленная в определенном проценте от их залоговой стоимости. Этот процент определяется степенью риска для банка по каждой ценной бумаге.

Долгосрочное кредитование.

Банк, располагающий крупным уставным капиталом, может предоставлять долгосрочные кредиты. Это более рискованные ссуды, потому банк идет на долгосрочное кредитование при разработке ссудной политики исходя из собственных соображений:

1.                Удержать отрасль как клиента.

2.                Получить дополнительную прибыль.

Объектами долгосрочного кредитования могут быть:

1.                 Капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, реконструкции и техническому перевооружению производственного и социального назначения.

2.                 Приобретение техники, оборудования, транспортных средств и зданий.

3.                 Создание совместных предприятий.

Долгосрочные ссуды выгодны мелким и крупным предприятиям. Заемщик может использовать долгосрочную ссуду, планируя погасить ее через несколько лет за счет реализации займа, выигрывая на разнице процентных ставок.

Для получения кредита клиент представляет технико-экономическое обоснование (ТЭО), в котором подробно указываются цель, расчет затрат, подкрепленное договорными отношениями поставщика с указанными объемами стоимости и сроками поставки. Необходимо представить ожидаемый расчет доходов. Эти данные являются исходной базой для определения эффективности ссуды и реальных сроков ее окупаемости.

Страницы: 1, 2, 3