Знание — сила. Библиотека научных работ.~ Портал библиофилов и любителей литературы ~ |
|
|
Все данные подсчета на калькуляторе совпадают с данными модели. ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Оценка чувствительности: увеличение количества продукции на 10%, затем еще на 10%. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Входные данные |
Первоначальный бюджет |
Фактические результаты |
Гибкий бюджет |
Отклонение |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Количество CD дисков, шт.\мес. |
880 |
1000 |
1000 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Количество DVD дисков, шт.\мес. |
1650 |
2000 |
2000 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Закупочная цена CD дисков, руб.\шт. |
50 |
45 |
50 |
-5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Закупочная цена DVD дисков, руб.\шт. |
70 |
70 |
70 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Процентная надбавка, % |
100 |
100 |
100 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Аренда, руб.\мес. |
2000 |
2200 |
2000 |
200 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Транспортные расходы, руб.\мес. |
70 |
100 |
70 |
30 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Стоимость оборудования, руб. |
6000 |
6000 |
6000 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Срок службы, лет |
5 |
5 |
5 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Заработная плата продавца, руб.\мес. |
3000 |
3500 |
3000 |
500 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Реклама, руб.\мес. |
2000 |
2000 |
2000 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Расчетная часть |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Цена продажи CD дисков, руб.\мес. |
100 |
90 |
100 |
-10 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Цена продажи DVD дисков, руб.\мес. |
140 |
140 |
140 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Выручка, руб.\мес. |
319000 |
370000 |
380000 |
-10000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Себистоимость прод. дисков, руб.\мес. |
159500 |
185000 |
190000 |
-5000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Валовая прибыль, руб.\мес. |
159500 |
185000 |
190000 |
-5000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Амортизация, руб.\мес. |
100 |
100 |
100 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Операционные затраты, руб.\мес. |
7170 |
7900 |
7170 |
730 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Удельн. маржн. Прибыль, руб.\шт. |
120 |
115 |
120 |
-5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Выходные данные |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Операционная прибыль, руб.\мес. |
152330 |
177100 |
182830 |
-5730 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
УНП, шт.\мес. |
59,75 |
68,69565217 |
59,75 |
8,945652174 |
Входные данные
Первоначальный бюджет
Фактические результаты
Гибкий бюджет
Отклонение
Количество CD дисков, шт.\мес.
960
1000
1000
0
Количество DVD дисков, шт.\мес.
1800
2000
2000
0
Закупочная цена CD дисков, руб.\шт.
50
45
50
-5
Закупочная цена DVD дисков, руб.\шт.
70
70
70
0
Процентная надбавка, %
100
100
100
0
Аренда, руб.\мес.
2000
2200
2000
200
Транспортные расходы, руб.\мес.
70
100
70
30
Стоимость оборудования, руб.
6000
6000
6000
0
Срок службы, лет
5
5
5
0
Заработная плата продавца, руб.\мес.
3000
3500
3000
500
Реклама, руб.\мес.
2000
2000
2000
0
Расчетная часть
Цена продажи CD дисков, руб.\мес.
100
90
100
-10
Цена продажи DVD дисков, руб.\мес.
140
140
140
0
Выручка, руб.\мес.
348000
370000
380000
-10000
Себистоимость прод. дисков, руб.\мес.
174000
185000
190000
-5000
Валовая прибыль, руб.\мес.
174000
185000
190000
-5000
Амортизация, руб.\мес.
100
100
100
0
Операционные затраты, руб.\мес.
7170
7900
7170
730
Удельн. маржн. Прибыль, руб.\шт.
120
115
120
-5
Выходные данные
Операционная прибыль, руб.\мес.
166830
177100
182830
-5730
УНП, шт.\мес.
59,75
68,69565217
59,75
8,945652174
Изменение количества продукции
Операционная прибыль
800;1500
137830
880;1650
152330
960;1800
166830
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Оценка чувствительности:
Уменьшение процентной надбавки на 10%
Входные данные
Первоначальный бюджет
Фактические результаты
Гибкий бюджет
Отклонение
Количество CD дисков, шт.\мес.
800
1000
1000
0
Количество DVD дисков, шт.\мес.
1500
2000
2000
0
Закупочная цена CD дисков, руб.\шт.
50
45
50
-5
| Новости |
| Мои настройки |
|
|
© 2009 Все права защищены.
Разработка финансовой модели продажи CD и DVD дисков для магазина "CD-навигатор"
Наверх