Бюджет доходов МУП «ПТК
«Орскгортранс» приведен в таблице 2.2.
На основе данных таблицы
2.2 можно сделать вывод, что к росту бюджета доходов МУП «ПТК «Орскгортранс»
2008 года на 28336,9 тыс. руб. или на 8,5% по сравнению с 2007 годом, привело
увеличение в 2008 году по сравнению с 2007 годом доходов от услуг по перевозке
электротранспортом на 4403,4 тыс. рублей или на 5,3%, рост услуг по перевозке
автобусом на 795,5 тыс. рублей или на 2,2%, увеличение финансирования на 11100
тыс. рублей или на 8,6%. К росту бюджета доходов МУП «ПТК «Орскгортранс» 2009
года на 18807,9 тыс. руб. или на 5,2% по сравнению с 2008 годом, привело
увеличение в 2009 году по сравнению с 2008 годом доходов от услуг по перевозке
электротранспортом на 6190,4 тыс. рублей или на 7%, рост услуг по перевозке
автобусом на 5049,8 тыс. рублей или на 13,4%, увеличение финансирования на
5878,5 тыс. рублей или на 4,2%.
Бюджет доходов показывает
источники поступления запланированных доходов организации в плановый период.
При построении бюджета доходов формируется формат бюджетов. Формат бюджета
определяет: объекты бюджетирования, наименование бюджета, финансово-экономические
показатели бюджетирования.
Необходимая информация
содержится в операционных бюджетах и имеет следующий вид:
Бюджет доходов
консолидируется на основе бюджета: доходы от оказания услуг по перевозке,
доходы от оказания дополнительных услуг, внереализационные доходы,
финансирование и реконструкция трамвайных путей.
Таблица 2.2
Бюджет доходов МУП «ПТК
«Орскгортранс» за 2007-2009 гг.
Доходы
|
Год
|
Абсолютное отклонение
|
Темп роста, %
|
|
2007
|
2008
|
2009
|
2008 от 2007г.
|
2009 от 2008 г.
|
2008/2007г.
|
2009/2008
г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
1.Услуги электротранспорта:
-абонементы
-проездные билеты
|
82615,2
64843,2
17772
|
87018,6
70929,6
16089
|
93209
70100,2
23108,8
|
4403,4
6086,4
-1683
|
6190,4
-829,4
7019,8
|
105,3
109,4
90,5
|
107,0
98,8
143,6
|
|
2.Услуги по перевозке автобусом:
-абонементы
-перевозка по заявкам
-проездные билеты
|
36889,6
31362,6
3425
2102
|
37685,1
29930,7
5376
2378,4
|
42734,9
31366,7
7879,2
2489
|
795,5
-1431,9
1951
276,4
|
5049,8
1436,3
2503,2
110,6
|
102,2
95,4
157
113,2
|
113,4
104,8
146,6
104,6
|
|
3.Услуги по перевозке на всех видах транспорта:
-единые проездные билеты
-проездные билеты (льготные)
|
10606,8
291,3
10315,5
|
12819
470,7
12348,3
|
15721
477
15244
|
2212,2
179,4
2032,8
|
2902
6,3
2895,7
|
120,9
161,6
119,7
|
122,6
101,3
123,5
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
4. Столовая
|
1500
|
3657
|
3660
|
2157
|
3
|
243,8
|
100,1
|
|
5. Автостоянка
|
501,4
|
499,2
|
452
|
-2,2
|
-47,2
|
99,6
|
90,5
|
|
6. Здравпункт
|
11,1
|
25,8
|
25,6
|
14,7
|
-0,2
|
232,4
|
99,2
|
|
7.Обслуживание опор под рекламу
|
2127,9
|
5297,7
|
7435,4
|
3169,8
|
2137,7
|
248,9
|
140,4
|
|
8. Реклама
|
333,6
|
798,6
|
1003,6
|
465
|
205
|
239,4
|
125,7
|
|
9. Автоуслуги
-аренда вагона
-услуги АТЦ
|
279,4
138
141,4
|
384
105
279
|
402,9
142
260,9
|
104,6
-33
137,6
|
18,9
37
-18,1
|
137,4
76,1
197,3
|
104,9
135,2
93,5
|
|
10.Возмещение за простой вагона
|
945,1
|
718,5
|
1239
|
-226,6
|
520,5
|
76,0
|
172,4
|
|
11.Доходы от сдачи металлолома
|
4000
|
4641
|
4600
|
641
|
-41
|
116,0
|
99,1
|
|
12.Прочие доходы
|
1567,1
|
2488,5
|
2500,4
|
921,4
|
11,9
|
158,8
|
100,5
|
|
13.Финансирование
|
128821,5
|
139921,5
|
145800
|
11100
|
5878,5
|
108,6
|
104,2
|
|
14.Реконструкция трамвайных путей
|
61999,3
|
64580,4
|
60559,2
|
2581,1
|
-4021,2
|
104,2
|
93,8
|
|
ИТОГО ДОХОДЫ
|
332198
|
360534,9
|
379342,8
|
28336,9
|
18807,9
|
108,5
|
105,2
|
Бюджет доходов МУП «ПТК
«Орскгортранс» 2008 года увеличился на 28 336,9 тыс. рублей по сравнению с
2007 годом. Бюджет доходов 2009 года увеличился на 18 807,9 тыс. рублей по
сравнению с 2008 годом, а по сравнению с 2007 годом на 47 144,8тыс. руб.
Увеличение бюджета
доходов МУП «ПТК «Орскгортранс» 2009 года по сравнению с 2007 годом обусловлено
ростом спроса на услуги по перевозке на всех видах транспорта.
Услуги по перевозке на
всех видах транспорта изменялись следующим образом (табл. 2.2):
-в 2008 году поступления
увеличились на 28 336,9 тыс. рублей по сравнению с 2007 годом;
-в 2009 году поступления
увеличились на 18 807,9 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом.
Сумма услуг по перевозке
в 2007 году составляла 39 % от всего бюджета доходов, в 2008 году составил 38 %
бюджета доходов, в 2009 году 40 % бюджета доходов.
Другим источником доходов
является финансирование.
Финансирование
увеличилось (табл. 2.2) в 2008 году на 11 100 тыс. рублей по сравнению с
2007 годом, в 2009 роду на 18 807,9. рублей по сравнению с 2008 годом.
Рост финансирования
обусловлен тем, что у МУП «ПТК «Орскгортранс» увеличились убытки. На дальнейшее
увеличение финансирования будет оказывать влияние увеличение спроса на услуги
по перевозке, что привлечёт к увеличению продаж абонементов и проездных
билетов.
Бюджет расходов
показывает направления запланированных расходов денежных средств организации в
плановый период. При построении бюджета доходов формируется формат бюджетов.
Бюджет расходов приведен
в таблице 2.3.
Таблица 2.3
Бюджет расходов МУП «ПТК
«Орскгортранс» за 2007-2009 гг.
Расходы
|
Год
|
Абсолютное отклонение
|
Темп роста, %
|
|
2007
|
2008
|
2009
|
2008 от 2007 гг.
|
2009 от 2008гг.
|
2008/2007г.
|
2009/2008
г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
1.Расходы на приобретение сырья/товаров:
-затраты на запасные части, материалы
-затраты на ГСМ
-оплата услуг
|
45741,9
10544,1
33677,9
1519,9
|
50040,6
8925,9
38308,2
2806,5
|
56428
9000
44777,4
2650,9
|
4298,7
-1618,2
4630,3
1286,6
|
6387,4
74,1
6469,2
-155,6
|
109,4
84,7
113,7
184,6
|
112,8
100,8
116,9
94,5
|
|
2.Расходы на энергоресурсы:
-электроэнергия
-теплоэнергия
-вода
|
41237,9
30455,8
4880,5
5901,6
|
43928,4
32441,4
5540,7
5946,6
|
43877,1
32400,3
6590,1
4886,7
|
2690,5
1985,6
660,2
45
|
-51,3
-41,1
1049,4
-1059,9
|
105
106,5
113,5
100,8
|
99,9
99,9
118,9
82,2
|
|
3.Затраты на аренду помещений:
-аренда автотранспортного средства
|
96
96
|
96
96
|
96
96
|
0
0
|
0
0
|
100
100
|
100
100
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
4.Расходы по оплате труда:
-заработная плата
-отчисления на социальное страхование
|
169199,1
140658,3
28540,8
|
181560,9
144644,1
36916,8
|
189200,8
146700,9
42499,9
|
12361,8
3985,8
8376
|
7639,9
2056,8
5583,1
|
107,3
102,8
129,3
|
104,2
101,4
115,1
|
|
5.Расходы на техобслуживание
-оборудование и запчасти
-услуги подрядных организаций
-техосмотр
-затраты по реконструкции трамвайных путей
|
53898,4
320
21,9
0,6
53555,9
|
54829,2
329,1
30,9
0,6
54468,6
|
55740,3
983,8
33
0,7
54722,8
|
930,8
9,1
9
0
912,7
|
911,1
654,7
2,1
0,1
254,2
|
101,7
102,8
141,1
100
101,7
|
101,7
298,9
106,8
116,7
100,5
|
|
6.Административно управленческие расходы:
-командировочные
-аудиторские
-обслуживание оргтехники
-канцтовары
-связь, почтовые и телеграфные услуги
-охрана труда
-амортизация
|
23031,4
510
22
100
500,9
1002,7
300,1
17332,7
|
31049,3
513,3
23
100,2
583,8
1044
318,3
23862,3
|
31484,4
325,5
22
114,9
573,5
982,3
328,9
24029,3
|
8017,9
3,3
1
0,2
81,9
41,3
18,2
6529,6
|
435,1
-187,8
-1
14,7
-9,8
-61,7
10,6
167
|
134,8
100,6
104,5
100,2
116,6
104,2
106,1
137,7
|
101,4
63,4
95,7
114,7
98,2
94,1
103,3
100,7
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
7.Банковское обслуживание:
-проценты по кредитам
-плата за РКО, инкассация
-плата за начисление зарплаты на СКС
-прочие
|
4890
3980
651
259
-
|
6168
4186,5
996
947,7
37,8
|
6233
4875,3
757,9
474,9
124,9
|
1278
206,5
345
688,7
37,9
|
65
688,8
-238,1
-472,8
87,1
|
126,1
105,2
153
365,9
-
|
101,1
116,5
76,1
50,1
330,4
|
|
9.Аудит, консалтинг, обучение персонала
|
101,2
|
199,8
|
203,7
|
98,6
|
3,9
|
197,4
|
101,9
|
|
10. Налоги
|
5473,5
|
6590,7
|
7900
|
1117,2
|
1309,3
|
120,4
|
119,9
|
|
11.Пошлины, взносы, пени, штрафы и прочие
|
11,7
|
10,8
|
11,9
|
-0,9
|
1,1
|
92,3
|
110,2
|
|
12.Услуги охраны
|
137,4
|
138,6
|
139
|
1,2
|
0,4
|
100,9
|
100,3
|
|
13. Прочие и непредвиденные расходы
|
4599
|
3408
|
4500
|
-1191
|
1092
|
74,1
|
132,0
|
|
ИТОГО РАСХОДЫ
|
346786
|
370551
|
393260,2
|
23765
|
22709,2
|
106,8
|
106,1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Бюджетирование в МУП "ПТК "Орскгортранс"
Наверх