Промышленным
производством аналогичной продукции в РБ занимается МП «Гелиос» (г. Могилев).
При этом следует отметить, что данное предприятие работает на арендуемом
оборудовании и арендуемых производственных площадях. По качественным
показателям с ЧПТУП «В.П. Бутковский» смогут конкурировать немногие.
Объем
поставки ресурсов (в натуральных единицах) на запланированную программу выпуска
на период реализации проекта приведен в приложении 6.
При
заключении договоров на поставку своей продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет
предусматривать первоочередную оплату денежными средствами. Тесное
сотрудничество планируется наладить со станциями техобслуживания в республике.
Более 10% товарной продукции планируется поставлять в страны Балтии, где
главным потребителем данной продукции выступает завод РАФ (г.Елгава). Основным
рынком сбыта будет являться московский автомобильный рынок, куда планируется
направлять около 85% продукции предприятия.
На
предприятии планируется к созданию в рамках имеющейся маркетинговой службы
специальное подразделение маркетинговой службы для работы по вопросам
создаваемого производства в количестве 2 человек. В функции этой службы будет
входить маркетинг сырья, готовой продукции и ее реализации.
Потребность
в трудовых ресурсах и сумма заработной платы приведена в таблице 3.4.
Таблица 3.4
- Трудовые ресурсы ЧПТУП «В.П. Бутковский»
Категория работающих
|
Трудозатраты
(чел/мес)
|
Май 2009
|
Август 2009
|
Январь 2010
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Руководство
|
202
|
14
|
14
|
14
|
Специалисты
|
76
|
7
|
7
|
7
|
Рабочие
|
111
|
121
|
121
|
121
|
МОП
|
160
|
21
|
21
|
21
|
ВСЕГО трудовых ресурсов,
чел.
|
х
|
163
|
163
|
163
|
Фонд заработной платы
(EURO), всего, в т.ч.
|
х
|
40 750
|
42 790
|
44 930
|
администрация и МОП
|
х
|
13 440
|
14 120
|
14 830
|
производственные рабочие
|
х
|
27 310
|
28 670
|
30 100
|
Как видно
из таблицы 3.4, в условиях реализации проекта потребуется привлечение
дополнительных рабочих в количестве 122 человек.
Формирование
цен на продукцию ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет происходить в зависимости от
себестоимости сырья, спроса, сезона, региона сбыта, объема выпускаемой
продукции.Существующая система ценообразования дает право устанавливать
свободные цены.
ЧПТУП
«В.П. Бутковский» будет разрабатывать и утверждать только отпускную цену.
Розничные цены будут устанавливать торгующие организации.
Таблица 3.5
- Цены на продукцию ЧПТУП «В.П. Бутковский» (EURO)
Наименование
продукции
|
Май 2009
|
Август 2009
|
Январь 2010
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Рукав резиновый
армированный фитингами (тыс.шт.)
|
504,4
|
529,6
|
542,7
|
Рукав резиновый
неармированный (км)
|
830,8
|
872,1
|
893,9
|
Фитинги (тыс.шт.)
|
65,3
|
68,6
|
70,3
|
Финансовый
план составлен на основании программы выпуска продукции. План охватывает период
продолжительностью 5 лет с 2009 по 2014 годы. Выбор такого горизонта
планирования объясняется тем, что этот период включает в себя все важнейшие
этапы плана, а именно период полного освоения мощностей (2010-2011 гг.), период
долгового обслуживания (2009-2010 гг.), период после погашения кредита
(2011-2014гг..).
Начиная с
2010 года планируется стабилизация выпуска продукции на уровне 2009 года, и при
необходимости наращивание мощности для увеличения выпуска на 40%. В 2009 году
коэффициент использования производственной мощности составит 60%. На протяжении
последующих лет будет так же обеспечена стабильная и рентабельная работа
предприятия (см. приложение 7).
Основные
фонды ЧПТУП «В.П. Бутковский» на 01.01.2009 г. оцениваются в 0,429 млн. ЕВРО.
Издержки на производство продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» приведены в таблице
3.6.
Таблица
3.6 - Фиксированные издержки (EURO)
Наименование статей
|
Май 2009
|
Август 2009
|
Январь 2010
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. Зарплата
|
6733
|
70002
|
7235
|
2. Топливо (ГСМ)
|
1095
|
1150
|
1198
|
3. Аренда зданий
|
|
|
|
4. Ремонтные работы
|
1000
|
1050
|
1094
|
5. Электроэнергия
|
1326
|
1392
|
1450
|
6. Реклама
|
476
|
499
|
520
|
7. Услуги сторонних
организаций
|
190
|
200
|
208
|
8. Командировочные и
транспортные расходы
|
951
|
999
|
1040
|
9. Услуги связи
|
285
|
300
|
312
|
10. Водоснабжение
|
95
|
100
|
104
|
11. Страховые услуги
|
|
|
|
12. Содержание зданий и
сооружений
|
48
|
50
|
52
|
13. Использование
патентов
|
|
|
|
14. Платежи за землю
|
476
|
499
|
520
|
15. Прочие издержки
|
476
|
499
|
520
|
Для
расчета амортизации на вводимые основные средства в проекте использованы
следующие нормы: для зданий – 2,56% (0,4% особо прочные), для технологического
оборудования – 10%.
Минимальное
количество дней обеспечения и ежегодная потребность в оборотном капитале за
2009-2013 гг. приведены в приложении 8. Потребность в оборотном капитале по
проекту оценивается в 0,535 млн. ЕВРО в начальном периоде реализации проекта до
1 млн. ЕВРО в год.
Финансирование
проекта предполагается осуществлять за счет собственных и привлеченных
источников. Собственные источники в размере 0,85 млн. ЕВРО – это здания и
оборудование. Общая сумма инвестиционных затрат за период 2009-2010 гг.. 0,06
млн. ЕВРО. Кредит предполагается взять в ЕВРО на 18 месяцев под 14% годовых.
Предполагается, что кредитные ресурсы будут получены в мае 2009 года. Схема
погашения займа представлена в расчетах (таблица 3.7-3.8).
Таблица 3.7
- Погашение краткосрочных займов (EURO)
Наименование показателя
|
май 2009
|
июнь 2009
|
июль 2009
|
август 2009
|
сентябрь 2009
|
октябрь 2009
|
ноябрь 2009
|
декабрь 2009
|
1 кв. 2010
|
2 кв. 2010
|
Всего
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Сумма полученного
кредита
|
10000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10000
|
Задолженность на начало
периода
|
|
9167
|
8333
|
7500
|
6667
|
5833
|
5000
|
4167
|
3333
|
833
|
|
Начислено процентов
|
117
|
107
|
97
|
88
|
78
|
68
|
58
|
49
|
88
|
10
|
758
|
Капитализация процентов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплата процентов
|
117
|
107
|
97
|
88
|
78
|
68
|
58
|
49
|
88
|
10
|
758
|
Погашение основного
долга
|
833
|
833
|
833
|
833
|
833
|
833
|
833
|
833
|
2500
|
833
|
10000
|
Задолженность на конец
периода
|
9167
|
8333
|
7500
|
6667
|
5833
|
5000
|
4167
|
3333
|
833
|
|
|
Общая стоимость обслуживания
кредита
|
950
|
940
|
931
|
921
|
911
|
901
|
892
|
882
|
2588
|
843
|
10758
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|