Бесплатный Банк Рефератов - Финансовый анализ предприятия (на примере ЧПТУП "В.П. Бутковский")

Знание — сила. Библиотека научных работ.
~ Портал библиофилов и любителей литературы ~

Меню

Поиск

Финансовый анализ предприятия (на примере ЧПТУП "В.П. Бутковский")

Таблица 3.8 - Погашение долгосрочных займов (EURO)

Наименование показателя	май 2009	июнь 2009	июль 2009	август 2009	сентябрь 2009	октябрь 2009	ноябрь 2009	декабрь 2009	1 кв. 2010	2 кв. 2010	3 кв. 2010	4 кв. 2010	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Сумма полученного кредита	50000												50000
Задолженность на начало периода		47222	44444	41667	38889	361111	33333	30556	27778	19444	11111	2778
Начислено процентов	583	551	519	486	454	421	389	356	875	583	292	32	5542
Капитализация процентов
Выплата процентов	583	551	519	486	454	421	389	356	875	583	292	32	5542
Погашение основного долга	2778	2778	2778	2778	2778	2778	2778	2778	8333	8333	8333	2778	50000
Задолженность на конец периода	47222	44444	41667	38889	36111	33333	30556	27778	19444	11111	2778
Общая стоимость обслуживания кредита	3361	3329	3296	3264	3231	3199	3167	3134	9208	8917	8625	2810	55542

Расчет обслуживания рублевых и валютных кредитов приведено в приложениях 9 и 10. Прогноз прибыльности проекта весьма оптимистичен. Получение отрицательного значения сальдо в 2009 году связано с крупными финансовыми вложениями в производство, которые обеспечат отдачу и положительное сальдо уже в 2010 году.

Ведомость прибылей и убытков за 2009-2009 годы приведена в приложении 11. При наборе проектной мощности предприятие ежегодно будет получать прибыль в размере 0,1 млн. ЕВРО.

Анализ потока денежной наличности (см. приложение 13), свидетельствует о том, что только в 2009 году потребности в ресурсах превысят источники. Начиная с 2010 года предприятие будет получать устойчивую прибыль.

Сравнительный анализ финансовых показателей проекта при исходных данных, при уменьшении цен на продукцию на 10%, а так же при росте цен на ресурсы на 10% проведем в таблицах 3.9-3.11.

Таблица 3.9 - Финансовые показатели проекта (при исходных данных)

Наименование показателя	2010 год	2011 год	2012 год	Всего
1	2	3	4	5
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА
Выручка	865920,24	909216,25	954677,06	4160175,68
Денежные средства	453380,03	654772,58	869099,57	869099,57
Всего активов	921292,48	110770,.50	1307270,40	1307270,40
ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
Рентабельность активов (%)	46,36	56,07	63,14	44,90
Рентабельность собственного капитала (%)	97,06	143,42	193,10	108,42
Рентабельность долгосрочных инвестиций (%)	97,06	143,42	193,10	107,83
Рентабельность суммарного инвестиционного капитала. Рентабельность проекта (%)	97,06	143,42	193,10	107,77
Рентабельность прибыли производственной деятельности по отношению к выручке (%)	26,46	26,93	27,40	24,10
Рентабельность чистой прибыли по отношению к выручке. Рентабельность продаж (%)	19,02	19,42	19,80	17,14
Индекс оборачиваемости товарно-материальных запасов	4,37	4,37	4,37	20,45
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ
Отношение суммарных обязательств к суммарным активам (%)	5,27	4,53	3,98	6,93
Отношение заемных и собственных средств (%)	11,30	11,87	12,46	14,00
Отношение долгосрочных заемных средств к сумме собственного и заемного долгосрочного капитала (%)				1,43
Коэффициент покрытия процентных платежей	68,76	112,57	159,41	79,74
Коэффициент покрытия долга	7,62	12,48	17,67	8,96
ЛИКВИДНОСТЬ
Индекс текущей (общей) ликвидности	12,12	17,59	22,88	13,17
Индекса быстрой (промежуточной) ликвидности	10,82	16,29	21,58	11,87
Индекс абсолютной ликвидности	10,46	15,93	21,22	11,51
Чистый оборотный капитал	361500,61	556871,62	764823,75	415352,00
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОБОРОТА ПОСТУПЛЕНИЙ
Оборачиваемость средств по счетам дебиторов	5,13	5,13	5,13	5,07
Срок погашения счетов к получению (дебиторской задолженности), дней	6,23	6,23	6,23	6,36
ДИСКОНТИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Коэффициент окупаемости инвестиций	1,19	1,66	2,16	2,16
Чистый приведенный доход	62143,02	247734,35	741528,71	741528,71
Индекс рентабельности инвестиций	0,14	0,58	1,73	1,73

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14

Новости

Мои настройки

Наверх