За 2007 год Обществом получена выручка от продажи продукции, работ, услуг без учета НДС в сумме 12 773 104тыс. руб, в том числе:

- от реализации электроэнергии 8 827 541тыс. руб.;

- от услуг по передаче электроэнергии 3 562 762 тыс. руб.;

- от реализации электроэнергии для компенсации потерь 215 614 тыс. руб.;

- от оказания услуг по техническому обслуживанию уличного освещения 18 871 тыс. руб.;

-от выполнения работ по технологическому присоединению 117 614 тыс. руб.;

-от прочих услуг 30 702 тыс. руб.

За 2008 год Обществом получена выручка от продажи продукции, работ, услуг без учета НДС в сумме 12 146 529 тыс. рублей, что на 4,9 % или на 626 575 тыс. руб. меньше показателей 2007 года, в том числе:

- от реализации электроэнергии 9 509 460 тыс. руб.;

- от реализации электроэнергии для компенсации потерь 2 634 094 тыс. руб.;

- от прочих услуг 2 975 тыс. руб.

Снижение показателей в 2008 году по сравнению с 2007 годом обусловлено тем, что в ОАО «НЭСК» на 29.12.2007 проведена реорганизация в форме выделения ОАО «НЭСК-электросети».

За 2009 год Обществом получена выручка от продажи продукции, работ, услуг без учета НДС в сумме 14 321 378 тыс. рублей, что на 17,9% или на 2 174 849 тыс. руб. больше показателей 2008 года, в том числе:

- от реализации электроэнергии 11 769 642 тыс. руб.;

- от реализации электроэнергии для компенсации потерь2 544 861 тыс. руб.;

- от прочих услуг 6 875 тыс. руб.

По результатам финансово-хозяйственной деятельности Обществом получена прибыль от продаж за 2007 в размере 334 747 тыс. руб., за 2008 год- 101 087 тыс. руб., за 2009 год - 69 243 тыс. рублей.

Прибыль до налогообложения за 2007 год составила 116 706 тыс.руб., в 2008 году составила 489 367 тыс. руб., что в 4,2 раза или на 372 661 тыс. руб. больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В 2009 году составила 119 135 тыс. руб., что в 4,1 раза или на 370 232 тыс. руб. меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

На финансовые результаты Общества повлияли прочие доходы и расходы.

По итогам деятельности Общества за 2007 год получены доходы по следующим хозяйственным операциям:

- проценты к получению (+47 709тыс. руб.);

- восстановление резерва по сомнительным долгам (+92 851 тыс. руб.);

- прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном периоде (+ 82 295 тыс. руб.);

- реализация и выбытие основных средств, ТМЦ и прочих активов (+ 6 974 тыс. руб.);

- выручка от прочих доходов (+ 1 224 тыс. руб.);

- возврат госпошлин по исполнительному производству(+ 780 тыс. руб.).

По итогам деятельности Общества за 2008 год получены доходы по следующим хозяйственным операциям:

- проценты к получению (+19 618 тыс. руб.);

- доходы от дооценки акций (+483 846 тыс. руб.);

- доходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде (+230 835 тыс. руб.);

- реализация ценных бумаг (векселей) (+64 007 тыс. руб.);

- сдача имущества в субаренду, аренду (+70 822 тыс. руб.);

- выручка от прочих доходов (+4 128 тыс. руб.);

- возврат госпошлины по исполнительному производству (+1 148 тыс. руб.).

По итогам деятельности Общества за 2009 год Обществом получены доходы по следующим хозяйственным операциям:

- проценты к получению (+149 621 тыс. руб.);

- выручка от прочих услуг и доходов (+430 960 тыс. руб.);

- доходы от реализации ценных бумаг (+430 629 тыс. руб.);

- сдача имущества в субаренду, аренду (+99 383 тыс. руб.);

- доходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде (+43 901 тыс. руб.)

В 2007 году уменьшение прибыли связано с расходами по следующим хозяйственным операциям:

- проценты к уплате по кредитам (-196 115 тыс. руб.);

- - создание резерва по сомнительным долгам (- 66 335 тыс. руб.);

- убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде (-96 006 тыс. руб.);

- оплата услуг кредитных организаций, инкассация (-10 620 тыс.руб.);

- расходы от реализации, выбытия и списания основных средств, ТМЦ и прочих активов (-11 042 тыс. руб.);

- расходы по уплате госпошлины (1 202 тыс. руб.);

В 2008 году уменьшение прибыли связано с расходами по следующим хозяйственным операциям:

- проценты к уплате (-204 017 тыс. руб.);

- расходы от переуступки прав требования (-661 590 тыс. руб.);

- расходы по реализации ценных бумаг (векселей) (-53 590 тыс. руб.);

- расходы от услуг по субаренде, аренде (-39 277 тыс. руб.);

- оплата услуг кредитных организаций (-16 538 тыс. руб.);

- штрафы, пени (-3 951 тыс. руб.);

- расходы по уплате госпошлины (-1 620 тыс. руб.);

- расходы на проведение собрания акционеров, услуги реестродержателя – 480 тыс. руб.;

В 2009году уменьшение прибыли связано с расходами по следующим хозяйственным операциям:

- проценты к уплате (-486 972 тыс. руб.);

- расходы по реализации ценных бумаг (-428 576 тыс. руб.);

- убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде (-119 364 тыс. руб.);

- расходы от услуг по субаренде, аренде (-46 952 тыс. руб.);

- оплата услуг кредитных организаций (-20 010 тыс. руб.);

- налог на имущество (-2 262 тыс. руб.),

- расходы от списания дисконта векселей (-2 112 тыс. руб.),

В 2007 году расходы Общества за счет прибыли связаны с социальными выплатами работникам (материальная помощь к ежегодному отпуску и профессиональному празднику – 36 859 тыс. руб., материальная помощь при достижении пенсионного возраста, в связи с уходом на пенсию и к юбилейным датам – 867 тыс. руб., единовременные выплаты и премии – 8 115 тыс. руб., оплата на лечение –543 тыс. руб., материальная помощь неработающим пенсионерам – 888 тыс. руб., компенсационные и прочие выплаты работникам – 2 127 тыс. руб.).

В 2008 году расходы Общества за счет прибыли связаны с социальными выплатами работникам (материальная помощь к ежегодному отпуску и профессиональному празднику – 6 569 тыс. руб., материальная помощь при достижении пенсионного возраста, в связи с уходом на пенсию и к юбилейным датам – 389 тыс. руб., оплата на лечение –116 тыс. руб., материальная помощь неработающим пенсионерам – 844 тыс. руб., компенсационные и прочие выплаты работникам – 897 тыс. руб.).

В 2009году расходы социального характера и в виде единовременных выплат сотрудникам составили 19 397 тыс. руб. и 593 тыс. руб. соответственно.

В 2007 году уменьшение прибыли от продаж связано со списанием суммы НДС, не принимаемых к вычету – 2 485 тыс.руб., расходы по базе отдыха- 5 807 тыс. руб., расходы на проведение праздничных мероприятий – 5 780 тыс. руб., благотворительная, спонсорская помощь – 1 609 тыс. руб., расходы по участию в формулах – 1 067 тыс.руб., прочие расходы – 7 740 тыс.руб.

В 2008 году уменьшение прибыли от продаж связано со списанием суммы НДС, не принимаемых к вычету – 653 тыс. руб., расходы на проведение праздничных мероприятий – 2 368 тыс. руб., благотворительная, спонсорская помощь – 80 тыс. руб., расходы по участию в форумах – 500 тыс. руб., прочие расходы – 7 264 тыс. рублей.

В 2009 году уменьшение прибыли от продаж связано со списанием суммы НДС, не принимаемых к вычету – 9 075 тыс. руб., расходы на проведение праздничных мероприятий — 2 472 тыс. руб., благотворительная, спонсорская помощь— 128 тыс. руб., расходы по участию в форумах – 323 тыс.руб., расходы на проведение собрания акционеров, услуги реестродержателя – 440 тыс. руб., прочие расходы – 3 088тыс. рублей.

3.                Анализ расходов по обычным видам деятельности

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг с учетом коммерческих расходов в 2007 году составила 12 438 357 тыс. руб., в 2008 году составила 12 045 442 тыс. руб., что по сравнению с прошлым годом уменьшилась на 392 915 тыс. руб. (3,2 %), в 2009 году составила14 252 135 тыс. руб., по сравнению с прошлым годом увеличилась на 2 206 693 тыс. руб. (18,3%).

Наибольший удельный вес в структуре расходов по обычным видам деятельности за 2007 год занимали прочие затраты – 52,4% (6 516 108 тыс. руб.), материальные затраты – 42,2 % (5 251 591 тыс. руб.), затраты на оплату труда с отчислениями на социальные нужды – 5,3 % (655 081 тыс. руб.).

 За 2008 год занимали материальные затраты – 51,0 % (6 140 768 тыс. руб.), прочие затраты – 47,3 % (5 701 313 тыс. руб.), затраты на оплату труда с отчислениями на социальные нужды – 1,6 % (198 201 тыс. руб.).

За 2009 год занимали материальные затраты – 50,4% (7 177 832 тыс. руб., в том числе: покупка электроэнергии – 7 149 853 тыс. руб.), прочие затраты – 48,1% (6 852 953 тыс. руб.), затраты на оплату труда с отчислениями на социальные нужды – 1,5% (216 594 тыс. руб.).

4.                Анализ финансовых результатов

По результатам финансово-хозяйственной деятельности за 2007 год чистая прибыль Общества составила 54 869 тыс. руб., за 2008 год - 475 339 тыс. руб., что в 8,7 раза или на 420 470 тыс. руб. больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. За 2009 год чистая прибыль составила 81 972 тыс. руб., что в 5,8 раза или на 393 367 тыс. руб. меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Чистая прибыль Общества за 2009 год составила 81 972 тыс.рублей и подлежит распределению по решению Общего собрания акционеров Общества. Годовым общим собранием акционеров от 29.06.2007 г. Было принято решение выплатить дивиденды по акциям общества за 2006 г. в размере 4589,6 тыс. руб. не позднее 28.08.2007 г. Годовым общим собранием акционеров от 30.06.2008 г. было принято решение выплатить дивиденды по акциям общества за 2007 г. в размере 5000 тыс. руб. не позднее 28.08.2008 г. Годовым общим собранием акционеров от 30.06.2009 г. было принято решение выплатить дивиденды по акциям общества за 2008 г. в размере 4 070, 26 тыс. руб. не позднее 28.08.2009 г.

Анализ динамики результатов деятельности Общества представлен в таблице 7.

В 2007 году по ОАО «НЭСК» было получено по факту доходов на сумму 12 773 млн.руб. Из них по основному виду деятельности доход составил 12 595 млн.руб., на 4,17% или 504,162 млн.руб. больше плана ОАО «НЭСК».

Расходы по себестоимости составили 12 438 млн. руб., что на 4,64% или 552,109 млн.руб. больше плана ОАО «НЭСК».

Переменные расходы составили 10 750 млн.руб., что на 7,15 % или 717,362 млн.руб. больше, чем по бюджету ОАО «НЭСК».

Прочие расходы отчетного периода составили 1 650 млн.руб., что выше плана на 1 562 млн.руб. Основная причина роста прочих расходов, связана с увеличением процентов к уплате по кредитам банков -13,59%, а также расходами связанными с реализацией векселей в размере 1 384 млн. руб. Доход по операциям с векселями в 2007 году составил 1 387 млн.руб.

Таблица 7 - Анализ результатов деятельности Общества с 2007-2009 гг., млн. руб.

Такое значительное отклонение прочих расходов объясняется списанием убытков прошлых лет в размере 93,006 млн. руб., а так же расходами по созданию резерва по сомнительным долгам в размере 66,335 млн. рублей. Доход от восстановления резерва по сомнительным долгам ОАО «НЭСК» в 2007 году составил 92,8 млн. руб., доход прошлых лет, выявленный в отчетном периоде – 82,3 млн. руб.

В 2007 году Обществом получена чистая прибыль в размере 54,868 млн. руб.

В 2008 году по ОАО «НЭСК» было получено по факту доходов на сумму 12 146,5 млн. руб. без НДС. Из них по основному виду деятельности доход составил 12 143,6 млн. рублей, что на 1 236,2 млн. руб. больше плана ОАО «НЭСК».

Расходы по себестоимости составили 12 045 млн. рублей, что на 8,8% или 975,04 млн. руб. больше плана.

Переменные расходы составили 11 635,3 млн. руб., что выше плана ОАО «НЭСК» на 10,06 % или 1 064,23 млн. руб.

Прочие расходы отчетного периода составили 1 347,8 млн.руб., что выше плана на 1 031,4 млн.руб. или 326%.

Такое значительное отклонение прочих расходов объясняется списанием убытков прошлых лет в размере 333,5 млн.руб., а так же расходами по созданию резерва по сомнительным долгам в размере 12,5 млн.рублей, расходами связанными с предоставлением имущества в аренду в размере 39,3 млн.руб.

Доход от восстановления резерва по сомнительным долгам ОАО «НЭСК» в 2008 году составил 52,07 млн.руб., доход прошлых лет, выявленный в отчетном периоде – 230,84 млн.руб.

В 2008 году Обществом получена чистая прибыль в размере 475,3 млн.руб., что на 420,62 млн. руб. больше, чем в 2007 году.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5