Платёжная система Украины и ее эволюция

Курсовая работа

На тему: "Платёжная система: её эволюция"

Введение

Вопросы, связанные с функционированием платёжных систем, сегодня стали предметом дискуссий во многих странах, в том числе и в Украине, где происходят изменения в этой сфере в направлении мировых стандартов. Это обусловлено, в первую очередь, тем, что надлежащий уровень функционирования платёжных систем является важным условием строения эффективно действующей экономики страны.

В своей работе я хочу рассмотреть платёжные системы, а именно: теоретические основы платёжных систем, анализ функционирования платёжных систем в Украине, пути совершенствования платёжных систем в Украине.

В системе национальных научных исследований и соответственно в практике осуществления товарно – денежных отношений наблюдается отсутствие квалификационного понимания платёжной системы, как экономической категории и явления хозяйственной и общественной жизни. Актуальность темы определяет, прежде всего, высокий уровень зависимости реального сектора экономики от объёма экспортно-импортной деятельности в Украине. Структура платёжного баланса влияет на стабильность национальной денежной единицы – гривны и национальной экономики в общем, а сальдо текущих операций является определяющим для оценки размера необходимого внешнего кредитования, уменьшения или увеличения резервов Национального Банка Украины. Финансово – экономический кризис в Украине вызван именно независимым формированием платёжной системы и платёжного баланса.

Платёжная система является определяющей составной экономической системы, центральным звеном хозяйственного механизма. Как показывает опыт других стран, рациональная организация платёжной системы приемлет усовершенствованию товарно – денежных (рыночных) отношений, эффективному функционированию финансовой сферы, обеспечению национальных интересов.

Одним из многих аспектов проблемы платёжных систем является исследование вопроса их становление и развития, поскольку это позволяет определять факторы, которые негативно влияют на функционирование платёжных систем, а также определить условия, которые необходимы для организации их эффективной работы.

Следует заметить, что в Украине проблема функционирования платёжных систем остаётся малоисследованной. Отдельные вопросы, связанные со сферой функционирования платёжных систем, исследовались в научных работах таких отечественных и зарубежных специалистов, как М. Вертузаев, В. Голубев, О. Забродская, М. Зубок, Н. Ерёмина, О. Котляровский, В. Кравец, Л. Николаева, И. Новак, Ю. Мельников, и другие.

Вместе с тем следует указать, что развитие сферы функционирования платёжных систем Украины характеризуется постоянным усовершенствованием форм расчётов, появлением в связи с этим новых общественных отношений и принятие ответных нормативно – правовых актов, которые их регулируют. Это является причиной того, что работы указанных учённых не учитывают полной мерой современное состояние развития платёжных систем Украины, что обуславливает необходимость дальнейших исследований в этом направлении.

Заслуживает внимание то, что в Украине в современных условиях функционирует очень много платёжных систем, которые отличаются между собой по роли и характеру расчётов.

Объектом исследования данной работы является Платежная система, как наиболее эффективный способ разрешения проблемы наличного и ускорения безналичного оборота. Предметом исследования – различные виды Платежных систем.

1. Теоретические основы платёжной системы

1.1 Сущность платежных систем

На сегодняшний день устойчивая и быстродействующая система платежей и расчетов является необходимым условием эффективного функционирования и развития всего народнохозяйственного механизма, всех его секторов, экономических институтов и отдельных хозяйственных субъектов. Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов – все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания.

Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктуют необходимость создания принципиально новых механизмов денежного обращения, обеспечивающих быстрорастущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Данная проблема не может быть решена при массовом использовании существующих форм денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивают непрерывность цепи расчета и затрудняют контроль за своим движением.

Современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников – наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же за последние 5–6 лет в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.

Один из путей решения проблем наличного и безналичного оборота – использование новых технологий научно-технического прогресса в сфере применения заменителей наличных денег и создания различных систем электронных расчетов или так называемых электронных платежных систем.

Платежная система – это совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования платежного инструмента оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Это понятие так же раскрывается как «набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов». К числу таких механизмов они относят «учреждения, предоставляющие платежные услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежных указаний (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами» Платежным инструментом может выступать пластиковая карта, «электронный кошелек» в открытой сети или счет в электронной интерактивной банковской системе. Можно дать определение банковским платежным системам с точки зрения их экономической сущности. С этой позиции, банковские платежные системы представляют собой часть системы безналичных расчетов, основанной на собственных принципах, способах платежа и формах расчетов и активно взаимодействующей со всей системой безналичных расчетов.

В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности.

Перестройка платежной системы потребовала изменений принципов организации безналичных расчетов, использование новых форм и способов осуществления платежей.

Платежная система представляет собой комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, необходимых для проведения денежных расчетов между субъектами расчетных отношений, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг. Задача создания новой платежной системы, адекватной развитому рынку, является многоплановой, сложной и ее реализация потребует длительного времени.

Использование платежей и расчётов в Украине регламентируется как минимум в 230 законодательных актах Верховной Рады Украины, 130 указах и распоряжениях Президента Украины, 245 нормативно – правовых актах Кабинета Министров и Национального Банка Украины. То есть на современном этапе сформировалась достаточно солидная база, которая требует адекватного политико-экономического подтверждения.

Платёжную систему нельзя рассматривать, как простую совокупность отдельных инструментов и связей. Система эффективных платежей и расчётов – организм, который функционирует и развивается на базе определённой инфраструктуры.

С взгляда экономической теории платёжная система является универсальным явлением, которое применяется практически во всех сферах общественно – политической жизни. Деньги и другие финансовые ресурсы – важнейший компонент жизнедеятельности экономики и общества.

Платёжная система в узком понимании, то есть сфера создания денег и обращения денежных потоков, является достаточно важной составной экономики.

Платёжная система в её реальном измерении – это, прежде всего, симбиоз денег и финансов, которые непрерывно вливаются и наполняют не только производство, а и весь спектр общественной жизни, осуществляя при этом свой кругооборот.

Другими словами, предметной сферой национальной платёжной системы с одного бока, производство и вся экономика, с другого – обеспечение других потребностей и интересов всего населения.

С взгляда на сказанное выше, стратегическая цель платёжной системы лежит в обеспечении стабильности жизнедеятельности всего народного хозяйства и общественного организма. В более конкретном плане идётся речь про денежно – финансовое обеспечение расширенного производства в национальной экономике, устойчивого развития её сфер, секторов и отраслей; гарантии финансовой самодостаточности регионов, национального хозяйства на микро- и макроэкономическом уровнях; сбалансированность консолидированного, государственного и местного бюджета; финансовую защищённость экономических интересов субъектов предпринимательства и граждан Украины.

Платёжная система – это устойчивая совокупность элементов использования средств платежа. Развитие товарообмена приводит к оптимизации процессов расчётов с целью уменьшения расходов и риска в ходе производственного воссоздания.

Платёжная система в универсальной форме – это деньги.

Институционные элементы платёжной системы включают в себя субъектов, которые обеспечивают осуществление расчётов, и инфраструктуру (механизм расчётов, каналы связи и др.).

Платёжная система в технологическом и институционно – субъективном плане включает:

1.   Национальный Банк Украины.

2.   Коммерческие банки.

3.   Национальную электронно – расчётную систему.

4.   Министерство Финансов Украины.

5.   Государственное Казначейство Украины.

6.   Валютные биржи.

7.   Институции фондового рынка, которые сопровождают и осуществляют платежно-расчетные операции.

8.   Систему платёжных карточек.

Совокупность указанных структур и составляет инфраструктуру платёжной системы Украины. Одновременно каждый из указанных выше элементов (особенно НБУ и Министерство Финансов) является составляющей полисистемной структурой, совокупность функций. Которые выходят за пределы платёжной системы.

Ключевым среди главных элементов платёжной системы является банковская система. Особенное место в национальной платёжной системе занимает Национальный Банк Украины. Как неотъемлемый и определяющий элемент платёжной системы НБУ осуществляет такие функции:

– разрабатывает и вводит денежно – финансовую политику путём использования ответных рычагов.

– осуществляет денежную эмиссию, а также обеспечивает экономику и общество кредитными и наличными деньгами.

– осуществляет валютную политику, а также контроль за соблюдением лимита внешнего государственного долга Украины.

– накапливает, сберегает и использует валютные ценности.

– составляет платёжный баланс страны.

– осуществляет кассовое обслуживание государственного бюджета.

Конституционным обязательством и высшей целью монетарной политики НБУ является обеспечение стабильности и покупательной способности национальной денежной единицы – гривны.

Коммерческие банки, как органический элемент платёжной системы, осуществляют такие операции:

– привлекают и размещают денежные вклады и кредиты;

– осуществляют расчёты по поручению клиентов, банков – корреспондентов и их кассовое обслуживание;

– финансирую капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестиционных средств;

– выпускают платёжные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, акции, платёжные карточки и другое);

– покупают, продают и сохраняют платёжные документы, ценные бумаги, а также осуществляют операции с ними;

– выдают поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих лиц;

– приобретают за собственные деньги средства производства для передачи их в лизинг;

– покупают у организаций и граждан и продают последним иностранную валюту наличными;

– покупают и продают в Украине и за границей монетарные медали;

– проводят операции по кассовому обслуживанию бюджетных ресурсов (по поручению КМУ);

Важное значение для организации функционирования платёжной системы является соблюдение принципов законности, объединение государственных и региональных, региональных и общественных интересов, плановости и ответственности лиц, которые возглавляют в ней ответственные структурные звенья.

1.2 Этапы развития платёжных систем

Прежде всего, отметим, что к системно важным платёжным системам относятся системы, которые могут передавать системные разрушения в финансовой сфере вследствие величины или типа отдельных платежей или суммарного объёма платежей, которые они обрабатывают [1, с. 56].

Эволюция системно важных платёжных систем в Украине прошла пять этапов.

К первому этапу (1988–1991 гг.) относится период, когда Украина входила в СССР. Во время этого этапа сопровождались элементы рыночной экономики в хозяйственном механизме. Но механизмы расчётов не изменялись; они осуществлялись на основе бумажных платёжных документов и системы МФО. Государственные специализированные банки, как субъекты хозяйствования имели все атрибуты юридически самостоятельных лиц, но при этом включались в единую государственную банковскую систему.

На практике незначительное расширение прав специализированных банков не сопровождалось надлежащим разграничением ресурсов.

Сохранилась также централизованная схема управления банковской системой со стороны неэффективного Госбанка, которая превращала банковские займы на фактически бесповоротные дотации нерентабельным предприятиям. В результате такого «реформирования» в большей степени усилились недостатки в деятельности банковской системы [2, с. 97].

Госбанк был лишён возможности регулировать денежный оборот и контролировать деятельность спецбанков, а также применять на финансовом рынке экономические методы регулирования банковской системы. Это свело к нулю попытки проведения денежно – кредитной политики, и именно «монобанк» в лице Госбанка, который был основой одноуровневой банковской системы, был заинтересован в переходе к двухуровневой банковской системе.

Ключевым моментом второго этапа (1991–1994 гг.) во время которого происходило дезинтеграция советской платёжной системы, является, на мой взгляд, создание Национального Банка Украины, реформирование банковской и платёжных систем путём реструктуризации сети банков.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5