В ответ на это Р.Р. Сайфуллин возражает: «при анализе статьи 235 ГК РФ и … статьи 218 ГК РФ можно сделать вывод, что договор банковского счета … корректно рассматривать в качестве основания отчуждения и соответственно приобретения (со стороны банка) права собственности на наличные денежные средства, и возникновения в силу этого же договора у клиента права требования к банку. В том случае, если денежные средства изначально поступают на счет в безналичной форме, то право требования у клиента возникает опять же в силу договора банковского счета».[55]

Если затрагивать вопрос о правовой природе самого банковского перевода, то следует указать, что, исходя из формальных признаков, его нельзя признать ни цессией, ни делегацией так как банк по итогам указанной операции не занимает места ни кредитора, ни должника.

В этой ситуации правильным видится исходить из статьи 313 Гражданского кодекса, согласно которой «исполнение обязательства может быть возложено должником на третье лицо». В силу договора банковского счета на банк, как на специализированное учреждение, возлагается обязанность осуществлять обслуживание счета клиента. При необходимости исполнить денежное обязательство по договору клиент (должник) исполняет его, привлекая банк как специализированное третье лицо.

Таким образом, обязательственно-правовая природа безналичных денег представляется доказанной.

Необходимо отметить и публично-правовые ограничения обращения безналичных денег. Очевидно, что их бесконтрольное умножение не может служить на пользу финансовой системе государства. В таких условиях Центральный Банк, выполняя такую цель своей деятельности как «эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы» (статья 3 Закона о ЦБ), а также являясь «кредитором последней инстанции» (статья 4 Закона о ЦБ), естественно, заинтересован в разумных ограничениях их эмиссии.

В связи с этим им устанавливаются нормативы выдачи кредитов, а также требования к резервированию средств, позволяющие оперативно контролировать финансовую систему. Нарушение указанных норм может повлечь отзыв лицензии у кредитной организации.

1.2.5 Общие положения о безналичных расчетах

Публичное воздействие на безналичные расчеты

Хотя основополагающее значение в правовом регулировании расчетов имеют нормы частного права (главы 45, 46 ГК РФ), они подвергается сильному публично-правовому ограничению. Это связано с необходимостью обеспечения деятельности банковской системы по единым правилам и с охраной публичных интересов, так как ряд обязанностей участников расчетов возникают перед государством в целом, охраняющим интересы всех субъектов расчетных отношений (с точки зрения критерия охраняемого интереса), и вне зависимости от воли и усмотрения участников расчетов (с точки зрения метода правового регулирования).

Например, обязанности кредитных организаций касательно соблюдения очередности платежей, предусмотренной ст. 855 ГК РФ, не зависят от их усмотрения. Указанные обязанности они несут вне зависимости от субъектного состава участников расчетов.

В результате, к гражданско-правовому регулированию можно отнести лишь выбор клиентом, не являющимся государственным органом, банка для обслуживания, при расчетах по гражданско-правовым обязательствам — выбор способа, при расчетах по ним в безналичным порядке — выбор формы расчетов. Также возможна вариативность при применении диспозитивных норм ГК РФ и банковских правил. В остальном стороны подчинены публично-правовому регулированию;

Понятие и принципы безналичных расчетов

Под безналичными расчетами следует понимать расчеты по гражданско-правовым сделкам и иным основаниям с использованием для этого остатков денежных средств на банковских счетах.

Учитывая, что (как было показано выше), отношения, складывающиеся между владельцем счета и банком, по своей правовой природе являются обязательственно-правовыми, следует сделать вывод, что при безналичных расчетах средством платежа служат не деньги, а права требования к банку. Другими словами, активы кредитора по основному обязательству увеличиваются не за счет денег, как таковых, полученных от должника, а за счет такого вида активов, как имущественные права требования.

Одно из существенных отличий безналичных расчетов от наличных заключается в том, что безналичные расчеты, осуществляемые через банк, отдаляются от договора, из которого они возникли, и приобретают определенную независимость, поскольку одним из субъектов расчетных правоотношений становится банк, не являющийся участником основного договора[56].

Исходя из того, что главный отличительный признак расчетных правоотношений, возникающих при безналичных расчетах, - участие в них в качестве исполняющей стороны банка или иной кредитной организации, следует согласиться с принципами правового регулирования безналичных расчетов, выделяемыми Л.А. Новоселовой[57],

- безналичные расчеты осуществляются сторонами гражданско-правовых сделок через банк за счет остатков денежных средств на открытых клиентам банковских счетах, условия которых позволяют производить платежи по распоряжению клиента;

- банки не вправе отказывать клиентам в совершении операций (в том числе по производству платежей), предусмотренных для счетов данного вида, если иное не определено в договоре банковского счета;

- списание денежных средств со счета осуществляется банком по распоряжению клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств с его счета допускается только по решению суда, а также в случаях, предусмотренных законом или договором между банком и владельцем счета (ст. 854 ГК РФ);

- банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК РФ);

- банк при осуществлении безналичных расчетов не становится стороной в основном обязательстве, по которому производятся расчеты, поэтому он отвечает лишь за исполнение своих обязанностей по договору банковского счета перед клиентом;

- платежи по поручению клиента с его счета производятся при наличии средств на этом счете, за исключением случая, когда договором банковского счета предусмотрено кредитование со стороны банка счета клиента (плательщика);

- безналичные расчеты производятся на основании документов установленной формы (расчетных документов).

Последовательное применение данных принципов во всех формах расчетов вообще, и ориентир на них в случае пробельности законодательства является залогом правильного развития расчетных отношений.

Механизм безналичных расчетов

В современной науке весьма спорным является вопрос о механизме «передачи» денежных средств, находящихся на банковском счете плательщика, на банковский счет получателя денежных средств. Позиции авторов, как правило, предопределены тем, как они оценивают правовую природу денежных средств, находящихся на банковском счете.

Так, Л.Г. Ефимова, полагающая, что «наличные и безналичные деньги - всего лишь разные формы денег»[58], считает, что «безналичные деньги подчинены смешанному вещно-обязательственному правовому режиму. Являясь изначально обязательствами банков, которые не имеют вещественной формы, безналичные деньги … унаследовали от наличных некоторые черты режима вещных прав: в силу юридической фикции на них распространяется режим права собственности и вещно-правовая система передачи. … Следовательно, … кредитовый перевод может быть охарактеризован как особая процедура передачи кредитных денег, приравненная к передаче банкнот (наличных денег) и построенная по типу передачи вещей»[59].

Солидарен с ней К.Т. Трофимов: «Фактически расчетная операция с участием банков представляет собой последовательное дебетование - кредитование счетов... Расчетные отношения с участием банков - финансовых посредников, являясь самостоятельным видом правоотношений, способствуют переходу права собственности от плательщика к получателю денежных средств»[60].

Сторонники же обязательственно-правовой природы денежных средств, видят объяснение механизма безналичных расчетов в области обязательственного права.

Так, Л.А. Новоселова полагает, что денежные средства, «входят в состав имущества клиента как бессрочное, безусловное и абстрактное право требования выплаты … Обязательства банка по договору банковского счета включают в себя и денежное обязательство перед клиентом в размере отраженной на счете суммы»[61]. Она предлагает рассматривать «перемещение безналичных средств по банковским счетам клиентов... в качестве особого порядка передачи прав, отличного от общегражданской уступки прав требования (цессии), а возникающие при осуществлении такой передачи обязательства с участием банков (расчетные обязательства) - как обособленные от основной сделки, по которой производится платеж»[62].

Другой сторонник обязательственно-правовой природы безналичных расчетов, В. А. Белов, утверждает, что «безналичных денег как объекта права собственности не только не существует, но и не может существовать вообще. Внесение наличных денег в банк, извлечение их из банка или изменение записей по счетам на основании состоявшихся соглашений о переводе долгов говорит только об изменении субъектов и состава прав денежных требований. Если такое изменение является следствием наличного расчета, налицо изменение правоотношений, юридическим фактом к которому стало исполнение денежного обязательства (ст. 408 ГК). Если же изменение является следствием «перечисления» (списания-зачисления) «средств по счетам», т. е. следствием изменения записей о денежных долгах на счетах в банках … мы имеем изменение правоотношений, юридическим фактом к которому стало прекращение денежного обязательства путем его новации в обязательство по переводу долга и прекращение последнего путем его новации в денежное обязательство банка-получателя перед получателем средств»[63].

Соглашаясь с тем, что денежная сумма, выраженная записью на банковском счете, составляет объем обязательственных прав требования владельца счета к банку по договору банковского счета, следует высказать определенные замечания к позициям указанных авторов.

Во-первых, неверным видится квалификация обязательства банка в качестве долгового денежного обязательства (как о том говорит Л. А. Новоселова).

Исходя из определения предмета договора банковского счета (п. 1 ст. 845 ГК РФ), следует вывод, что по указанному договору банк оказывает владельцу счета различного рода услуги. Денежный же долг появляется на стороне банка лишь в результате расторжения договора банковского счета, когда в обязанность банка вменяется выдать клиенту либо по его указанию перечислить на другой счет остаток денежных средств на счете (п. 3 ст. 859 ГК РФ).

Во-вторых, не полностью обоснованной видится позиция В.А. Белова, по сути превращающего расчетные банковские операции лишь в различные способы изменения и прекращения основного обязательства. В основе такого подхода лежит отрицание за действиями должника и обслуживающего его банка по перечислению безналичных денежных средств на счет кредитора значения исполнения обязательства.

Однако порядок и форма расчетов устанавливаются сторонами в договоре. Если во исполнение договора, предусматривающего безналичные расчеты, контрагент дал указание своему банку о перечислении денежных средств с его счета в банк, обслуживающий другую сторону и это распоряжение было выполнено, то данные действия представляется правильным квалифицировать именно как надлежащее исполнение основного обязательства.

Правильной же в данной ситуации видится позиция В.В. Витрянского, указывающего на то, что «существо механизма безналичных расчетов состоит в том, что права требования плательщика к обслуживающему его банку …переходят к получателю денежных средств в виде прав требования к банку-контрагенту получателя по договору банковского счета. Такого рода перемещение безналичных денежных средств … отличается от общегражданской уступки прав требования (цессии) и скорее представляет собой особый случай перехода прав кредитора к другому лицу на основании закона (ст. 387 ГК РФ), каковым и должны признаваться нормы главы 46 Кодекса и соответствующие банковские правила о безналичных расчетах»[64].

Подводя итог второму параграфу, следует сделать общие выводы о роли денег как феномена, а также института безналичных расчетов в реализации задач, возложенных на финансовую систему.

Как мы помним, указанной задачей финансовой системы следует считать накопление и перераспределение части ВВП.

При этом уже высказанный тезис – о невозможности перераспределять ВВП в натуральной форме – должен, как кажется автору, считаться аксиоматичным. Ведь феномен денег заключается не только в том, что с их помощью могут удовлетворять свои интересы частные лица, но и в том, что, используя их, государство полноценно осуществляет свои функции, в том числе и по распределению общего богатства.

Массив используемых современной финансовой системой расчетов общеизвествен. Проходящие через него объемы денежных средств настолько велики, что самоочевидно, что использование одних лишь наличных денег практически парализовало бы перераспределение.

Не стоит забывать и о феномене расстояния. При использовании наличных денег платеж на миллионные суммы из Москвы, например, во Владивосток шел бы, по меркам современного ритма жизни, целую «вечность». Хорошо это или плохо, но современное общество не может себе этого позволить.

Таким образом, безналичные расчеты предстают не просто наиболее удобным и целесообразным инструментом для решения задач, возложенных на финансовую систему, но, пожалуй, единственно возможным, неиспользование которого со стороны публичного субъекта было бы прямым уклонением от возложенных на него обязанностей.

Обширное внедрение безналичных расчетов с постоянным их усовершенствованием является залогом финансовой безопасности страны.

Глава II. ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И ИХ ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

2.1 Правовое закрепление форм безналичных расчетов

Содержание безналичных расчетных операций необходимо исследовать в тесной связи с формами безналичных расчетов. Безналичные расчеты имеют меняющуюся технологию осуществления, в зависимости от которой могут осуществляться в различных формах. Конкретные формы предусматриваются и регулируются законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 862 ГК РФ).

Непосредственно в Гражданском кодексе РФ (ст. 862) предусматриваются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, расчеты по инкассо, чеками.

Различия между формами расчетов проводятся, в основном, по виду расчетного документа и порядку документооборота.

Помимо этого, согласно Положению «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-П[65], расчеты по инкассо разделяются на расчеты, осуществляемые на основании: платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), а также инкассовых поручений.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15