Вариант инфляции. Инфляция принята по оптимистическому
варианту. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработная плата
меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку
все расчеты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность
затрат и результатов проекта.
Таблица 1.4 Налоговое окружение
|
№
п/п
|
Виды налогов и сборов и их
отнесение на местный и республиканский бюджеты
|
Ставка налога (постоянная по годам реализации
проекта), %
|
|
1
|
Косвенные налоги из выручки от
реализации
|
|
|
1.1
|
Налог на добавленную стоимость
|
20
|
|
1.2
|
Отчисления в республиканский и
местный бюджеты по единому нормативу
|
-
|
|
2
|
Налоги, относимые на себестоимость
|
|
|
2.1
|
Начисления на оплату труда
|
34
|
|
2.2
|
Плата за землю
|
умножения ставки земельного налога
на земли городских населенных пунктов с числом жителей от 50 до 100 тыс.
человек на площадь земельного участка и на повышающий коэффициент 1,6
|
|
2.3
|
Экологический налог
|
-
|
|
3
|
Налоги и сборы, относимые на
прибыль
|
|
|
3.1
|
Налог на недвижимость
|
1%
|
|
3.2
|
А. Налог на прибыль базовый
Б. Льгота для высокотехнологичных
предприятий
В. Налог на прибыль с учетом льгот
|
50%
12
|
|
3.3
|
Транспортный сбор
|
-
|
|
3.4
|
Отчисления в местный бюджет на
содержание инфраструктуры (налог на развитие территорий)
|
3%
|
|
Показать алгоритм расчета
отчислений
на содержание инфраструктуры
|
|
3.5
|
Отчисления в инновационный фонд
(только для предприятий с долей госсобственности)
|
5%
|
1.2 Описание продукции ОАО «ХХХ»
Рассматриваемый проект предполагает экологически
чистое производство высокоточного токарно-револьверные станки 1М425.
Целевой функцией проекта принято
ресурсосбережение.
Строительство предприятия
предполагает экономию ресурсов в двух сферах:
– во-первых, непосредственно на
предприятии;
– во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного
технического уровня.
Полезный эффект проекта достигается
за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО
«ХХХ» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет
на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не
ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса
станка на 28% ниже массы аналога.
Полезный эффект у потребителя.
Производительность станка не выше, чем у аналога. Срок службы увеличен с 8 до
12 лет.
Полезный эффект у потребителя
позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными
производителями 20,65% (рассчитывается в разделе «Анализ рынков сбыта.
Стратегия маркетинга»).
Экологический эффект проекта
достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
Проект позволяет (не позволяет)
отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».
1.3 Производственные мощности
и площади
Производственные мощности выбраны
исходя из программы выпуска продукции на третий год производства. Технология
производства предусматривает использование серийно выпускаемого металлорежущего
и транспортного оборудования.
Расчет значения количества технологического,
вспомогательного, подъемно-транспортного оборудования, мощности, установленного
электрооборудования и необходимых площадей для оборудования и транспортных
средств сведен в табл. 1.5.
Таблица 1.5 Оборудование, транспорт,
мощности установленного электрооборудования и необходимые площади
|
Оборудование
|
Вид станков
|
норматив расчета
|
Количество станков
|
Процент загрузки станков 100х
гр.4/гр.5
|
Мощность, квт
|
Площадь, м2
|
|
|
Расчет
|
Принято
|
единицы оборудования
|
суммарная
|
единицы оборудования
|
суммарная
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
|
Технологическое, вспомогательное
оборудование, подъемные средства цеха (общепроизводственные)
|
|
А.Технологическое оборудование
(стр.1+стр.2)
|
-
|
503,1
|
99,74
|
104
|
95,90
|
-
|
1195
|
-
|
2277
|
|
1. Итого металлорежущие станки
(стр.1.1+… стр.1.8):
|
-
|
430
|
85,25
|
89
|
95,78
|
-
|
1120
|
-
|
2142
|
|
1.1. Токарные
|
средний
|
96
|
19,03
|
20
|
95,16
|
11
|
220
|
20
|
400
|
|
1.2. Сверлильные
|
малый
|
39
|
7,73
|
8
|
96,65
|
7
|
56
|
12
|
96
|
|
1.3. Фрезерные
|
средний
|
72
|
14,27
|
15
|
95,16
|
10
|
150
|
20
|
300
|
|
1.4. Агрегатно-расточные
|
крупный
|
44
|
8,72
|
9
|
96,92
|
18
|
162
|
45
|
405
|
|
1.5. Зубообрабатывающие
|
средний
|
50
|
9,91
|
10
|
99,13
|
16
|
160
|
20
|
200
|
|
1.6. Шлифовальные
|
средний
|
74
|
14,67
|
15
|
97,80
|
15
|
225
|
20
|
300
|
|
1.7. Строгальные
|
крупный
|
44
|
8,72
|
9
|
96,92
|
13
|
117
|
45
|
405
|
|
1.8. Прочие
|
малый
|
11
|
2,18
|
3
|
72,69
|
10
|
30
|
12
|
36
|
|
2. Сборочное, наладочное оборудование
|
малый
|
73,1
|
14,49
|
15
|
96,61
|
5
|
75
|
9
|
135
|
|
3. Оборудование вспомогательное цеха
|
–
|
25
|
24,94
|
25
|
99,74
|
12
|
300
|
24
|
600
|
|
4. Итого транспорт
|
–
|
–
|
3,69
|
5
|
73,81
|
-
|
86
|
-
|
94
|
|
4.1. Подъемные средства цеха
|
–
|
1,4
|
1,40
|
2
|
69,82
|
25
|
50
|
20
|
40
|
|
4.2. Транспортные средства цеха
|
–
|
2,3
|
2,29
|
3
|
76,47
|
12
|
36
|
18
|
54
|
|
Итого по цеху (стр. А+3+4)
|
–
|
–
|
128,37
|
134
|
95,80
|
-
|
1581
|
-
|
2971
|
|
Транспорт
заводоуправления (общепроизводственный)
|
|
5. Итого транспорт
|
–
|
|
2,69
|
4
|
67,32
|
-
|
70
|
-
|
36
|
|
5.1. Подъемные средства
|
–
|
1,3
|
1,30
|
2
|
64,83
|
35
|
70
|
–
|
0
|
|
5.2. Транспортные средства
|
–
|
1,4
|
1,40
|
2
|
69,82
|
–
|
0
|
18
|
36
|
1.3.1 Расчет количества технологического оборудования и площадок
Расчет величины
станочного парка производится по группам оборудования на основании исходных
данных приложения *01 по формуле
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Система бизнес-планирования на предприятии
Наверх