Рис. 1.1 График реализации проекта

1.5.2 план по труду

План привлечения промышленно–производственного персонала. В проекте предусматривается дифференцированный подход к привлечению промышленно–производственного персонала (ППП). Стратегия привлечения ППП отражена в табл. 1.7.

Таблица 1.7

Стратегия привлечения промышленно–производственного персонала

Расчет численности промышленно–производственного персонала (работающих).

Расчет численности работающих производится с учетом следующих факторов:

– станочного времени для производства продукции (приложение *04);

– соотношения численности рабочих, непосредственно занятых производством продукции, и других категорий работающих (приложение *03);

– стратегии привлечения промышленно–производственного персонала (табл. 1.7);

– использования производственной мощности (50%, 65%, 100%).

Результаты расчета заносятся в табл. 1.8.

Таблица 1.8 Списочная численность промышленно–производственного персонала, чел

Расчет численности рабочих, непосредственно занятых производством продукции производится на основе технологической трудоемкости, включающей сумму норматива станочного времени для производства станка и норматива трудоемкости сборки и испытаний изделия. Численность рабочих будет изменяться по годам производства в соответствии с изменениями объемов производства (использованием производственной мощности):

где N – производственная программа изготовления станков при полном использовании мощности, шт;

Т – норматив технологической трудоемкости при изготовлении единицы продукции, нормо-час/станок, (табл. 1.5, стр. А, гр. 3);

K – коэффициент использования производственной мощности;

Fэ – эффективный фонд времени одного рабочего (Fэ=1835 ч);

kв – коэффициент выполнения норм времени (1,1).

Расчет численности рабочих, непосредственно не занятых производством продукции, служащих цехового уровня, аппарата управления производится в три этапа по единому принципу.

На первом этапе производится расчет на годы полного освоения производственной мощности (третий, четвертый, пятый). Расчет ведется по нормативу от полной численности рабочих, занятых производством продукции, в год достижения 100 % производственной мощности по формуле

Чi = Чосн βi: 100%,

где Чосн – полная численность рабочих, занятых производством продукции, чел.;

βi – норматив, равный проценту i-й категории работников от численности рабочих, непосредственно занятых производством продукции (приложение 03).

1.6. Инвестиционный план

1.6.1 инвестиции во внеоборотные активы

Упорядоченные по структуре внеоборотные активы составляют долгосрочный капитал. Внеоборотные активы включают основные средства (долгосрочные активы), представляющие собой основной капитал, и нематериальные активы – нематериальный капитал.

Инвестиции в основные средства

Инвестиции в основные средства используются для финансирования единовременных затрат при формировании их упорядоченной структуры. Инвестиции на формирование основных средств включают единовременные затраты, связанные с приобретением, транспортировкой и монтажом оборудования, строительством зданий и сооружений, а также затраты на другие активы, относящиеся к основным средствам. Рассчитываются по формуле

где Кзд – инвестиции в здания;

КМиО – инвестиции в технологическое оборудование;

Квсп – инвестиции во вспомогательное оборудование;

Ктр – инвестиции в транспорт;

Кт.о – инвестиции в инструмент и технологическую оснастку, входящие в состав основных средств;

Кинв – инвестиции в производственный инвентарь;

Кзем.уч – инвестиции в подготовку земельного участка.

Активы принимаются на баланс по первоначальной стоимости (без учета НДС), однако для их приобретения необходимы финансовые ресурсы для оплаты НДС.

Инвестиции в здания

Величина инвестиций в здания определяется суммой стоимости производственных, административных (цеховых и заводских) и складских зданий. Инвестиции в конкретные здания определяются по формуле

где Sзд.i – площадь зданий i-го вида, м2;

Цзд.i – цена одного м2 площади i-го вида без учета НДС. Принимается по рыночной стоимости на момент проведения расчетов, долл.

Iцех = 3091*150/1000 = 463,65 тыс. долл.

средняя стоимость 1 м2 = 707,18*1000/4414,99 = 160,18 долл./ м2

Остальные расчеты производятся аналогично. Результаты расчетов сводятся в табл. 1.9

Таблица 1.9 Инвестиции в здания и земельный участок

Инвестиции в технологическое оборудование

Величина инвестиций в технологическое оборудование КМиО определяется по балансовой стоимости металлообрабатывающего оборудования, включающей затраты на его приобретение по отпускным ценам, транспортировку и монтаж, по формуле

где mпр.i – принятое количество станков i-го вида;

Цi – цена станков i-го вида без учета НДС (т.1.10).

kтрi – поправка, учитывающая транспортные расходы (kтр = 0,05–0,08);

kмi – поправка, учитывающая расходы на монтаж оборудования (kм = 0,05–0,07);

kфi – поправка, учитывающая расходы на устройство фундамента под оборудование.

Примечание. сумма поправок плюс единица представляет собой коэффициент затрат на транспортировку и монтаж оборудования (∑(kтрi+ kмi + kфi)+1). Расчет инвестиций в технологическое оборудование сведен в табл. 1.10.

Произведем расчет для токарного оборудования:

К = (∑(kтрi+ kмi + kфi)+1 = 0,052*12,0+1 = 1,624

Далее расчеты производятся аналогично.

Таблица 1.10 Инвестиции в технологическое оборудование

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18