Знание — сила. Библиотека научных работ.~ Портал библиофилов и любителей литературы ~ |
|
|
Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия Таблица 8 ( Мероприятия противодействия ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Простой риск |
Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции |
Занимать средства в твердой валюте |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Несвоевременная поставка комплектующих |
Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Увеличение производства у конкурентов |
Увеличение рекламной кампании |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Отсутствие резерва мощности |
Заключить договор об аренде производственной линии |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Близость населенного пункта |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Вредность производства |
- |
7. Финансовый план
7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции
Таблица 8
№ п/п
Статьи затрат
Сумма
тыс руб.
Обоснование
1
Сырье и основные материалы
90
таблица 8. 1
2
Комплектующие и полуфабрикаты
100
таблица 8. 1
3
Топливо и энергия на технологические нужды
25
по факту счетчика
4
Зарплата произв. рабочих
30
таблица 8. 3
5
Отчисления на производственные нужды
11.7
39 % от пункта 4
6
Амортизация и аренда оборудования
5
таблица 8. 4
Итого прямых затрат
261.7
е 1 - 6
7
Цеховые расходы
15
50 % от пункта 4
8
Общезаводские расходы
30
100 % от пункта 4
9
Потери от брака
11.8
4.5 % от пр. затрат
10
Прочие производственные расходы
26.2
10 % от пр. затрат
11
Внепроизводственные расходы
13.1
5 % от пр. затрат
Итого косвенных расходов
96.1
е 7 - 11
12
Плановая себестоимость
357.8
е 1 - 11
13
Отчисления во внебюджетные фонды
15.5
3.4 % от общ стоим работ (*)
14
Полная себестоимость
373.3
е 12 - 13
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 тыс рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 тыс руб.
Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты
на единицу продукта
№ п/п
Наименование продукта
Кол - во продукта
Цена за единицу тыс руб.
Сумма тыс руб.
1
Сталь марки ГОСТ 1245-76
3 кг
20
60
2
Титановый сплав 1873-67
0.9
100
90
3
Пластик марки
1593-33
1 кг
40
40
Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 %
190
Таблица 8.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц
№ п/п
Должность
Оклад тыс руб.
Отраб время час за мес
Сумма млн. руб. (*)
1
3
4
5
1
Рабочий 5 разр
1 500
144
9
2
Рабочий - штамповщик 5 разр
1 200
144
6
3
Рабочий - сборщик 2 разр
600
144
3
Итого
18
( * ) Кол - во рабочих * Оклад
Таблица 8 4 ( Обоснование амортизационных расходов )
№ п п
Наименование оборудования
Цена млн. руб.
Срок службы лет
Амортизация за год
Амортизация за час руб. (*)
Отработанное время час за месяц
Сумма тыс
Кол - во станков
Общая сумма тыс руб.
1
Установка по изготовлению сплава
25
5
5
2 900
144
417.6
3
1 252.8
2
Станок штамповочный
50
5
10
5 800
144
835.2
2
1 670.4
Итого
2 923.2
Расчет общей суммы проводился за месяц
7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции
Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 1996-98 г
Положение на рынке до вступления, в 96г
Положение на рынке через год, в 97г
Положение на рынке через 2 года, в 98г
Планируемое положение через 3 года, в 99г
По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )
Таблица 9
Показатели
1-й год
2-й год
3-й год
1 Предполагаемый объем производства ( шт. )
7 200
24 000
31 200
2 Предполагаемая доля на рынке %
3
10
13
3 Предполагаемая продажа ( млн. руб. ) по цене 450 тыс руб.
3 240
10 800
14 040
Таблица 9.1
Годы
Квартал или месяц
Объем пр. - ва натур единицы
Цена за единицу (*) тыс руб.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
| Новости |
| Мои настройки |
|
|
© 2009 Все права защищены.
Комплект документов для организации предпринимательской структуры 
Наверх