Сущность и роль кредита. Кредитные операции банков
Содержание
Введение
Глава 1 Кредит как экономическая
категория
Необходимость кредита
Сущность кредита
Функции кредита
Законы кредита
Формы кредита
Глава 2 Кредитование в рыночной
экономике
Процент за кредит
Условия кредитования
Глава 3
Проблемы кредитования в России и пути решения
Заключение
Приложения
Список литературы
Введение
Кредит – в переводе с латинского “ссуда”, “долг”. Как и любое
общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие
экономических связей в обществе.
Тема данной
работы актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях
достигли наибольшего развития.
Кредит во многом
является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым
элементом экономического роста.
Цель данной
работы – изучить
и проанализировать значение кредита как экономической категории являющейся
формой движения ссудного капитала.
Основная задача моей
курсовой работы – охарактеризовать особенности различных форм кредита, рассмотреть
его сущность, необходимость, основные функции, законы. И на основе этого
сделать вывод об использовании кредита в современной отечественной практике, а
также выявить существующие проблемы по использованию кредитов и рассмотреть
пути их решения..
Объектом курсовой
являются кредитные отношения.
При написании
данной работы использовалась разнообразная литература
посвященная
вопросам кредитования, данные, размещенные в журналах «Вестник Банка России» и
«Бизнес Обозрение», материалы периодической печати («Коммерсантъ», «Независимая
Газета», «Российская Газета», «РБК», а также статистические данные и материалы
из Интернета (официальный сайт ЦБ РФ - www.cbr.ru.; bunkir.ru; rusipoteka.ru).
Глава 1 «Кредит как экономическая категория»
Необходимость кредита
Кредит выступает
опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.
Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые
производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства,
правительства, так и отдельные граждане.
Кредиторы,
владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют
возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит,
предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
Возникновение
кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления,
а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как
собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические
отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами
являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу
кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита.
Конкретной
экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения,
выступает кругооборот и оборот средств (капитала).
На базе неравномерности
кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений,
которые устраняют несоответствие между временем производства и временем
обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным
оседанием средств и необходимостью их использования в экономике. Таким
отношением является кредит.
Кредит становится
неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик
беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала
в полной мере недостает собственных ресурсов, их нерационально накапливать про запас,
они все время находятся в движении, в обороте.
Общество
становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного
омертвления высвободившихся ресурсов; во-вторых, в том, чтобы экономика
развивалась непрерывно в расширенных масштабах.
Вместе с тем
кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет объективную
необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и оборота лишь
характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличия потребности в
них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена
возможность возникновения кредитных отношений.
Для того чтобы
возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней
мере, два:
• участники кредитной сделки -
кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты,
материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических
связей;
• кредит становится необходимым
в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.
Для того чтобы кредитная сделка
состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту,
обладающему определенными качествами. Эти интересы не есть нечто субъективное,
регулируемое, в конечном счете, волей участников производственных отношений.
Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными
процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную
заинтересованность.
На практике,
например, предприятие как субъект кредита в силу кругооборота средств может
испытывать потребность в привлечении дополнительных ресурсов в целях
обеспечения непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных
ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обусловливающий
выдачу кредита кредитором.
Банки как
коллективные кредиторы обязаны проанализировать возможности выдачи ссуды
заемщику, определить его реальную кредитоспособность в соответствии с
требованиями возврата средств и содержанием кредитного договора.
Сущность
кредита.
При раскрытии
сущности кредита немаловажной характеристикой является доверие. Существует
точка зрения на то, что отношения кредита - это прежде всего доверие. Такое
суждение довольно распространено.
Рассказывают, что
однажды к известному банкиру Ротшильду пришел незнакомый молодой человек и
попросил у него взаймы 1 млн долл. Банкир так проникся симпатией и доверием к
юноше, блондину с голубыми глазами, что предоставил ему эти деньги в кредит. “В
кредите главное для меня, - отмечает Ротшильд, - это доверие”.
Немало
сторонников другой точки зрения. Так, крупный немецкий экономист, профессор В.
Лексис (1837-1914), известный по многочисленным работам в области теории денег
и кредита, страхования и статистики, категорично утверждал, что ”доверие
заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет ...”, ежедневный
опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к
платежеспособности и платеже-готовности должников больше недоверия, чем доверия:
они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно более полной защиты своих
интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями.
Два
противоположных мнения двух известных людей, практика и теоретика. Как это не
покажется странным, но каждый из них оказывается в чем-то прав. К тому же слово
“кредит” образовано от лат. credere,
что означает “верить”.
На поверхности
экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или
денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные
ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с
рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают
разнообразные ценности (вещи, товары). В этой связи кредит как экономическую
категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид
общественных отношений.
Однако кредит -
не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические
связи, движение стоимости.
Как же можно
определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно
уточнить, что вкладывается в понятие “cущность”. Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита
отождествляется иногда с содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти
понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее
состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением,
другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним
его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.
К сущности
экономического явления тесно примыкает и его природа, трактуемая как врожденные
свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то
определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа
кредита - это не какой-то его отдельные вид, а все кредитные отношения во всем
многообразии их форм. Прирорда кредита - это, следовательно, не только
сущность, но и форма существования.
При выявлении
сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться
следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.
Все разновидности
кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он
выступает.
Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные
потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит
может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в
денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые
обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать
характерные для него черты.
Вопрос о сущности
кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных
сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств
- возвратность становится не обязательным для кредита как экономической
категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке
не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.
Функции кредита
Кредитный рынок выполняет
макроэкономическую функцию. В современной экономике денежный капитал
накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление
денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде
всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в
макроэкономическом аспекте.
Через кредитную
систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит - есть движение ссудного
капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный
процент.
Кредит
выполняет следующие функции.
1. Аккумуляция
и мобилизация денежного капитала; обслуживание
товарооборота.
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на
ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в
частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие
инструменты, как векселя, чеки, кредитные
карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными
операциями, что упрощает и ускоряет
механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.
Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как
необходимый элемент современных отношений
товарообмена.
2. Перераспределительная
функция.
В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в
качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые
ресурсы из одних сфер хозяйственной
деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности,
более высокую прибыль. Ориентируясь на
дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит
выступает в роли стихийного макро-регулятора экономики, обеспечивая,
удовлетворение потребностей динамично
развивающихся объектов приложения капитала
в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях
практическая реализация указанной функции может способствовать углублению
диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на
стадии перехода к рыночной экономике, где
перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял
угрожающий характер, в том числе с помощью
кредитных организаций. Именно поэтому
одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических
приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или
регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции
национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
3.
Экономия издержек обращения.
Практическая реализация этой функции непосредственно
вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в
том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся
в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв
между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования
может определить не только избыток,
но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое
распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка
собственных оборотных средств, используемые
практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное
ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
4. Ускорение
концентрации и централизации капитала.
Процесс
концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития
экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь
в решении этой задачи оказывают заемные
средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или
иной хозяйственной операции) и, таким
образом, обеспечить дополнительную
массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для
расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправданно, чем
ориентация исключительно на собственные средства.
Ускорение
научно-технического прогресса
В послевоенные
годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического
развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее
наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности
научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся
больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением
капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное
функционирование большинства научных центров (за исключением, находящихся на
бюджетном финансировании) немыслимо без
использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления
инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в
производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально
финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне- и
долгосрочных ссуд банка.
Законы кредита
Представление общества о кредите
не может быть полным без раскрытия законов его движения. Знание законов,
налаживание механизма их реализации дает возможность наиболее успешно применять
те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно
неиспользуемых стоимостей.
Экономические законы предполагают обнаружение
устойчивой взаимосвязи между экономическими явлениями, в том числе между
кредитом и другими экономическими категориями. Кредит представляет собой лишь
элемент общей системы экономических отношений, его функционирование можно понять
не в изолированности, не в отрыве от этих отношений, а во взаимосвязи и
взаимодействии с ними. Как уже отмечалось, кредит тесно взаимодействует как с
экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Соприкасаясь с другими
элементами производственных отношений, кредит тем не менее “не растворяет” в
них свою сущность. Будучи зависимым от этих отношений, он сохраняет свою
относительную самостоятельность. Законы кредита в общем виде можно определить
как такие отношения, которые выражают единство зависимости кредита и его
относительной самостоятельности.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|