где - кратчайшая продолжительность данной работы (оптимистическая оценка);
- самая большая продолжительность работы (пессимистическая оценка);
- наиболее вероятная, по мнению экспертов, оценка продолжительность работ (реалистичная оценка).
Таблица 6.2 - Длительность этапов работ
Наименование этапа работ
|
Исполнители
|
|
|
|
|
|
1) Составление и утверждение темы диплома
|
Руководитель
|
1
|
2
|
2
|
2
|
|
|
Инженер
|
2
|
3
|
3
|
3
|
|
2) Подбор и изучение литературы по тематике
|
Руководитель
|
4
|
5
|
6
|
5
|
|
|
Инженер
|
12
|
15
|
18
|
15
|
|
3) Определение источников погрешностей
|
Руководитель
|
3
|
4
|
4
|
4
|
|
|
Инженер
|
7
|
10
|
10
|
10
|
|
4) Анализ ранее полученных данных
|
Руководитель
|
2
|
4
|
4
|
4
|
|
|
Инженер
|
6
|
12
|
14
|
11
|
|
5) Создание и отладка программ
|
Инженер
Программист
|
1
10
|
12
12
|
2
14
|
2
12
|
|
6) Анализ полученных данных
|
Руководитель
|
1
|
5
|
2
|
2
|
|
|
Инженер
|
10
|
5
|
14
|
12
|
|
7) Оформление раздела "Безопасности жизненной деятельности"
|
Инженер
|
2
|
3
|
4
|
3
|
|
8) Оформление раздела "Технико-экономическое обоснование"
|
Инженер
|
3
|
4
|
6
|
4
|
|
9) Оформление пояснительной записки
|
Инженер
|
4
|
7
|
11
|
7
|
|
10) Согласование и утверждение документов
|
Инженер
|
3
|
4
|
5
|
4
|
|
Общая длительность работ
|
Руководитель
Программист
Инженер
|
11
10
50
|
20
12
75
|
18
14
87
|
17
12
69
|
|
|
Для характеристики трудоемкости работы построим ленточный график выполнения работ, который приведен на рисунке 6.2.
Таблица 6.2 ? Ленточный график выполнения работ
Руководитель Инженер Программист
6.3 Расчет затрат на разработку темы
Проводим расчет сметной стоимости разработки. Целью планирования себестоимости проведения работ является экономически обоснованное определение величины затрат на ее выполнение. В плановую себестоимость включаются все затраты, связанные с ее выполнением независимо от источника их финансирования. Определение затрат производится путем составления калькуляции плановой себестоимости. Смета затрат на разработку состоит из прямых и накладных расходов.
Смета затрат на проектирование:
материалы и комплектующие;
основная и дополнительная з/плата исполнителей;
отчисления во внебюджетные фонды;
прочие прямые расходы;
накладные расходы.
Затраты на вспомогательные материалы рассчитываются по формуле.
где - количество вспомогательных материалов;
- цена на вспомогательные материалы.
Расчет затрат на материалы () приведены в таблице 6.3. Исходными данными для данного расчета являются нормы расхода каждого вида ресурсов.
Таблица 6.3 - Материальные ресурсы
Вид ресурса
|
Количество единиц
|
Цена за единицу, руб.
|
Общие затраты, руб.
|
|
Печать демонстрационных листов
|
6
|
40
|
240
|
|
Канцелярские товары
|
5
|
12
|
60
|
|
Бумага (формат А0)
|
6
|
5
|
30
|
|
Бумага (формат А4)
|
1 пачка
|
105
|
105
|
|
Программное обеспечение - 30 дневная версия Windows и Microsoft Office
|
1
|
300
|
300
|
|
Итого:
|
735
|
|
|
На статью “Основная и дополнительная з/плата” относится з/плата научных сотрудников, инженеров (дипломников), лаборантов, научных руководителей.
Размер основной з/платы устанавливается, исходя из численности исполнителей, трудоемкости и средней з/платы за один рабочий день (таблица 6.4).
Средняя з/плата за один рабочий день определяется по формуле
где - месячный оклад исполнителя;
- фонд времени в днях (23 рабочих дня в месяц при 5-ти дневной рабочей неделе).
Для расчета месячных окладов исполнителей использовалась тарифная сетка по оплате труда работников бюджетных организаций и данные их должностных окладов.
Руководитель имеет 16 разряд, инженер - 10 разряд. По ЕТС оклад руководителя составит 2808 рублей, а инженера - 1764 рублей.
Дополнительная з/плата состоит из районного коэффициента, установленного для региона, на территории которого студент проходит преддипломную практику и дипломирование (в данном случае 30 %).
Результаты расчетов затрат на оплату труда исполнителей сведены в таблицу 6.4.
Таблица 6.4 - Расчет з/платы исполнителей.
Исполнители
|
Трудоёмкость, дней
|
Месячный оклад, руб.
|
Среднедневная з/плата, руб.
|
Сумма основной з/платы, руб.
|
Доп. зарплата, руб.
|
Общая сумма з/платы, руб.
|
|
Инженер
|
75
|
1764
|
76,70
|
5752,50
|
1725,80
|
7478,30
|
|
Программист
|
12
|
1764
|
76,70
|
920,40
|
276,10
|
1196,50
|
|
Руководитель
|
20
|
2808
|
122,10
|
2441,72
|
732,50
|
3174,22
|
|
Итого:
|
8114,62
|
2734,40
|
11849,02
|
|
|
По Налоговому Кодексу от 1.01.2001 социальный налог взимается в процентах от основной и дополнительной заработной платы в размере 26%. Рассчитаем по формуле:
где ЗП - общая основная и дополнительная з/плата с учетом районного коэффициента;
- отчисления по единому социальному налогу (=0.26). 3080,75 руб.
Размер страхового тарифа по обязательному социальному страхованию для сотрудников вузов равен 0,2% от основной и дополнительной заработной платы. Что составляет 23,70 рублей.
Фонд заработной платы рассчитывается по формуле
14953,46 руб.
На статью “Прочие прямые расходы” относятся затраты на аренду помещения, в котором выполняется проект, амортизацию.
Рассчитаем отчисления на амортизацию. Затраты на амортизацию вычислительной техники и принтера определяются по формуле:
где - балансовая стоимость вычислительной техники;
- коэффициент годовой амортизации техники (=0,2);
- время работы ( дней);
? эффективный фонд времени работы оборудования (365 дней для компьютера).
Балансовая стоимость вычислительной техники определяется следующим выражением:
где - исходная стоимость вычислительной техники (20 000 руб.);
- количество лет от покупки (3 года).
По последней формуле, определим балансовую стоимость вычислительной техники и затраты на амортизацию:
руб.
Расчет арендной платы. Арендную плату с учётом стоимости коммунальных услуг рассчитаем исходя из формулы:
где S - площадь арендуемого помещения, S = 9 ;
А - величина годовой арендной платы, А = 2160 руб/м2 с учетом затрат на электроэнергию и тепло;
В - время работы, B = 75 дней.
руб.
Расчет затрат на электроэнергию. Расчет затрат на электроэнергию произведем по формуле:
где - установленная мощность, кВт;
- время работы оборудования, час;
= 0,85 руб. за кВт/час.
Расчет сведем в таблицу 6.5.
Таблица 6.5 - Затраты на электроэнергию
Название оборудования
|
Потребляемая мощность, кВт
|
Количество часов работы, час
|
Сумма, руб.
|
|
Персональный компьютер
|
0,28
|
600
|
168
|
|
Принтер
|
0,13
|
15
|
1,95
|
|
|
На статью “Накладные расходы” относятся затраты на управление и хозяйственное обслуживание при разработке проекта. Размеры накладных расходов планируются в размере от суммы всех прямых затрат на разработку научно-технического продукта в размере, установленном плановыми службами организации, где студент проходит преддипломную практику и дипломирование.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|