Проведенный анализ показывает, что
наибольший темп роста в 2009 году ожидается по посылкам на 3,2% письмам и
бандеролям с объявленной ценностью на 1,2%, по денежным переводам на 1,3%.
Предполагается снижение по письменной корреспонденции на 9,4%.
3.2.2 Расчет средних доходных такс
Средние доходные таксы прогнозируются
на основе сложившихся в 2008 году, с учетом темпа роста тарифов. Расчет средних
доходных такс от предоставления услуг на 2009 год представлен в таблице 3.2.
Уровень средних доходных такс показывает, что наибольшие темпы роста ожидаются
по ценным письмам и бандеролям на 60% и по письменной корреспонденции на 32%.
По посылкам меньше - на 22,1%,по денежным переводам на 10,5%. Высокий рост
тарифов обусловлен высокой себестоимостью производства услуг.
Таблица 3.2 Расчет средних
доходных такс на 2009 год
№ п/п
|
Виды услуг
|
Средняя доходная такса в
2008г., руб.
|
Темп роста средней доходной
таксы, %
|
Средняя доходная такса на
2009 год, руб. гр.3хгр.4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Письменная корреспонденция
|
9,6
|
132
|
12,7
|
2
|
Денежные переводы
|
24
|
110,5
|
26,5
|
3
|
Ценные письма и бандероли
|
16
|
160
|
25,6
|
4
|
Посылки
|
166,2
|
122,1
|
202,9
|
Из таблицы 3.2 видно, что средняя
доходная такса увеличивается по всем видам услуг в 2009 году.
3.2.3 Расчет доходов от услуг связи
Планирование доходов от почтовых
отправлений и периодических изданий осуществляется путем умножения планируемой
величины исходящего платного обмена j-го вида на планируемую среднюю доходную таксу по соответствующему виду
обмена.
Доходы от приема подписки и обработки
заказов по периодическим изданиям, от прочих услуг, от документальной связи и
от непрофильных услуг планируются путем умножения, доходов от дополнительных
видов услуг на темпы роста доходов за анализируемый период.
Расчет доходов представлен в таблице
3.3.
Таблица 3.3 Расчет доходов на 2009
год
№ п/п
|
Виды услуг
|
Доходы 2008 г. тыс. руб.
|
2009 год
|
Темпы изменения, % гр.6/гр.3
|
|
|
|
Исходящий платный обмен,
тыс.ед.
|
Средняя доходная такса,
руб.
|
Доходы, тыс. руб.
|
|
|
Почтовая связь, в том
числе:
|
|
|
|
|
|
1
|
ЗПО и письменная
корреспонденция
|
2447,2
|
230,9
|
12,7
|
2932,4
|
119,8
|
2
|
Денежные переводы
|
2358,4
|
99,7
|
26,5
|
2642,05
|
112
|
3
|
Письма и бандероли с
объявленной ценностью
|
115,7
|
6,7
|
25,6
|
171,52
|
148,2
|
4
|
Посылки
|
531,7
|
3,3
|
202,9
|
669,4
|
125,9
|
5
|
Периодические издания
|
722,4
|
-
|
-
|
783,8
|
108,5
|
6
|
Выплаты пенсий и пособий
|
12968,5
|
-
|
-
|
15860,1
|
122,3
|
7
|
Дополнительные услуги
|
196,9
|
-
|
-
|
368,2
|
187,7
|
8
|
Доходы от услуг связи
|
19330,8
|
-
|
-
|
23973,7
|
124
|
9
|
Доходы от нетрадиционных
услуг
|
928,9
|
-
|
-
|
13209
|
142,2
|
10
|
Выручка от продаж
|
28619,8
|
-
|
-
|
37182,7
|
129,9
|
Расчеты показывают, что общая сумма
доходов от услуг связи в 2009 г., по сравнению с 2008 г., увеличится на 24% и
составит 23973,7 тыс. руб. наиболее высокий темп роста доходов ожидается по
дополнительным услугам 187,7%, по ценным письмам и бандеролям 148,2%.
Увеличение доходов по другим
производственным показателям обусловлено влиянием качественных - (рост средних
доходных такс) и количественных - (увеличение объема предоставляемых услуг)
факторов.
3.2.4. Расчет
показателей использования основных производственных фондов
Среднегодовая стоимость ОПФ в 2009
году определится из расчета стоимости ОПФ на 2008 год и темпа изменения на
период 2007 - 2008 гг.. С учетом стоимости оборудования внедряемых услуг
стоимость основных производственных фондов составит 5724,54 тыс. руб.
Для оценки использования ОПФ применим
систему стоимостных показателей, основными из которых являются:
- фондоотдача:
, [руб. Д усл/ руб. ОПФ],
где Д усл - доходы от реализации услуг, тыс
- среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.
- фондоемкость: , [руб. ОПФ/ руб. Дусл]
- фондовооруженность: , [руб. ОПФ/ чел.], где
Т - среднесписочная
численность работников, чел.
Расчет фондоотдачи и
фондоемкости на 2009 сведем в таблицу 3.4.
Расчет показателя
фондовооруженности на 2009 г.сведем в таблицу 3.5
Таблица 3.4. Расчет
фондоотдачи и фондоемкости на 2009 год
№ п/п
|
Наименование показателей
|
Значения по годам
|
Темпы изменения, %
|
|
|
2008
|
2009
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Доходы от услуг связи, тыс.
руб.
|
19330,8
|
23973,7
|
124
|
2
|
Среднегодовая стоимость
ОПФ, тыс. руб.
|
4939,2
|
5724,54
|
115,9
|
3
|
Фондоотдача, Руб./руб.
|
3,91
|
4,19
|
108
|
4
|
Фондоемкость, руб.
|
0,26
|
0,24
|
92,3
|
Фондоотдача на планируемый 2009 год
составит 4,19 руб. доходов на 1 руб. фондов, а фондоемкость снизится на 7,7%.
Таблица 3.5 Расчет
фондовооруженности на 2009 год
№ п/п
|
Наименование показателей
|
Значение по годам
|
Темпы изменения, %
|
|
|
2008
|
2009
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Среднегодовая стоимость
ОПФ, тыс. руб.
|
4939,2
|
5724,54
|
115,9
|
2
|
Среднесписочная
численность, чел.
|
180
|
183
|
101,7
|
3
|
Фондовооруженность, тыс.
руб./чел.
|
27,4
|
31,3
|
114,2
|
Фондовооруженность на планируемый
2009 год ожидается в размере 31,3 тыс. руб. на человека.
3.2.5
Расчет производительности труда
Показатель производительности труда
определяется путем деления доходов от услуг связи на среднесписочную
численность работников в плановом году. Расчет производительности труда на 2009
год представлен в таблице 3.6.
Таблица 3.6 Расчет производительности труда на 2009 год
№ п/п
|
Наименование показателей
|
Значение по годам
|
Темпы изменения, %
|
|
|
2008
|
2009
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Выручка от продаж, тыс.
руб.
|
28619,8
|
37182,7
|
129,9
|
2
|
Доходы от услуг связи, тыс.
руб.
|
19330,8
|
23973,7
|
124
|
3
|
Численность, чел.
|
180
|
183
|
101,7
|
4
|
Производительность труда по
выручке от продаж, тыс. руб./чел.
|
159
|
203,2
|
127,8
|
5
|
Производительность труда по
доходу от услуг связи, тыс. руб./чел.
|
107,4
|
131
|
122
|
|
|
|
|
|
|
Наблюдается рост производительности
труда по выручке от продаж на 27,8% и составляет 203,2 тыс. руб./ чел.; рост
производительности труда по доходу от предоставления услуг составляет 22%;
соответственно составит 131 тыс. руб./чел.
3.2.6
Расчет себестоимости производства услуг связи
Расходы на производство и реализацию
услуг связи на 2009 год определяются исходя из сложившихся тенденций на
почтамте, а также с учетом внедряемых мероприятий. Фонд оплаты труда на 2009
год рассчитывается исходя из численности работников 2008 года и её увеличения и
планируемой средней заработной платы с учетом внедряемых мероприятий.
Амортизационные отчисления рассчитываются с учетом внедряемых мероприятий и
возможности переоценки стоимости основных производственных фондов. Затраты на
материалы и запасные части прогнозировалась с учетом роста объема услуг связи и
увеличения цен на материалы.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|