ПРИЛОЖЕНИЕ Д
Анализ
денежных потоков ОАО ТЦ «Башкортостан» за 2007 – 2008 гг. (тыс. руб.)
Показатели
|
2007 год
|
2008 год
|
Абсолютное изменение
|
Относительное изменение, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Остаток денежных средств на начало периода
|
17613
|
Х
|
6200
|
Х
|
-11413
|
Х
|
35,20
|
Х
|
Движение денежных средств по текущей деятельности
|
1259049
|
100
|
1166829
|
100
|
-92220
|
Х
|
92,68
|
Х
|
От покупателей и заказчиков
|
1259049
|
100
|
1166829
|
100
|
-92220
|
0
|
92,68
|
100
|
Денежные средства, направленные:
|
1270463
|
100,91
|
1164524
|
99,80
|
-105939
|
-1,10
|
91,66
|
98,91
|
На оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных
активов
|
690747
|
54,86
|
669196
|
57,35
|
-21551
|
2,49
|
96,88
|
104,54
|
На оплату труда
|
47412
|
3,77
|
55120
|
4,72
|
7708
|
0,96
|
116,26
|
125,45
|
На выплату дивидендов, процентов
|
0
|
0,00
|
0
|
0,00
|
0
|
0,00
|
|
0,00
|
На расчеты по налогам и сборам
|
77154
|
6,13
|
107225
|
9,19
|
30071
|
3,06
|
138,98
|
149,96
|
На выдачу подотчетных сумм
|
2829
|
0,22
|
3176
|
0,27
|
347
|
0,05
|
112,27
|
121,14
|
На оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам и
займам
|
424196
|
33,69
|
265144
|
22,72
|
-159052
|
-10,97
|
62,51
|
67,45
|
На прочие расходы
|
27825
|
2,21
|
64663
|
5,54
|
36838
|
3,33
|
232,39
|
250,76
|
Чистые денежные средства от текущей деятельности
|
-11414
|
-0,91
|
2305
|
0,20
|
13719
|
1,10
|
-20,19
|
-21,79
|
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
|
168
|
100
|
31
|
100
|
-137
|
Х
|
18,45
|
Х
|
Выручка от продажи объектов ОС и иных внеоборотных активов
|
168
|
100
|
31
|
100
|
-137
|
0,00
|
18,45
|
100,00
|
Полученные дивиденды
|
40
|
23,81
|
39
|
125,8
|
-1
|
102,00
|
97,50
|
528,39
|
Полученные проценты
|
5
|
2,98
|
5
|
16,1
|
0
|
13,15
|
100,00
|
541,94
|
Поступления от погашения займов, предоставленных другим
организациям
|
0
|
0,00
|
0
|
0,0
|
0
|
0,00
|
|
0,00
|
Приобретение дочерних организаций
|
0
|
0,00
|
0
|
0,0
|
0
|
0,00
|
|
0,00
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в
материальные ценности и нематериальные активы
|
10940
|
6511,90
|
4465
|
14403,2
|
-6475
|
7891,32
|
40,81
|
221,18
|
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
|
0
|
0,00
|
0
|
0,0
|
0
|
0,00
|
|
0,00
|
Займы, предоставленные другим организациям
|
0
|
0,00
|
0
|
0,0
|
0
|
0,00
|
|
0,00
|
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
|
10727
|
6385,12
|
4390
|
14161,3
|
-6337
|
7776,17
|
40,92
|
221,79
|
Движение денежных средств от финансовой деятельности
|
0
|
100
|
0
|
100
|
0
|
Х
|
-
|
Х
|
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
-
|
-
|
Поступления от займов, кредитов, предоставленных другими
организациями
|
416166
|
100
|
255477
|
100
|
-160689
|
0,00
|
61,39
|
100,00
|
Погашение займов и кредитов (без процентов)
|
422996
|
101,64
|
262481
|
102,74
|
-160515
|
1,10
|
62,05
|
101,08
|
Погашение обязательств по финансовой аренде
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
-
|
-
|
Чистые денежные средства от финансовой деятельности
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
-
|
-
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
-
|
-
|
Остаток денежных средств на конец периода
|
6200
|
Х
|
8505
|
Х
|
2305
|
Х
|
137,18
|
Х
|
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж
Проект на должностную
инструкцию финансового директора
Цель внедрения должности:
организация и управление движением финансовых ресурсов предприятия с целью их
наиболее эффективного использования и получения максимальной прибыли
предприятия.
Коммуникации
осуществляемые финансовым директором внутри отдела (внутренние коммуникации):
-
Главный бухгалтер
-
Начальник ПЭО
-
Начальник ФО
-
Финансовый
контролер
-
Сотрудники
подчиненных отделов.
Внешние контакты:
-
Генеральный
директор
-
Заместитель
генерального директора
-
Главные
специалисты
-
Начальники
отделов
-
Прочие сотрудники
предприятия.
Размещено на .ru
[1] Перечень функций
определен Институтом финансовых управляющих и национальной организацией ФМ
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|