Банк
– это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в
понимании его сущности. Конечно, банк – это не завод, не фабрика, но у него,
как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде
всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные
услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций,
управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.
В
условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство
дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют
деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению
банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся
конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число
основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
Банк
– финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные
средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов
(займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между
предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное
обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.[1]
Банковская
система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных
учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает
Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.
Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику,
является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды
банковских операций.[2]
В
странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские
системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком.
На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на
универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные
банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки,
внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты
(инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные
фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).[3]
Центральный
(эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству.
Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия,
Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%), центральный банк
выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает
монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной
составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные
резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и
валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным
долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.
По
своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка
банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих
банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве
“кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов
денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через
специальные расчетные палаты.
Коммерческие
банки – основное звено кредитной системы. Они выполняют
практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями
коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное
кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между
ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить
прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать
систему кредитования населения (потребительского кредита).
Коммерческие
банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по
способу формирования уставного капитала ( с участием государства, иностранного
капитала и др. ), по специализации, по территории деятельности, видам
совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные
( уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли )
и привлеченные ( средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады
граждан и т.д. ).
Инвестиционные
операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг
правительства и местных органов власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США,
Франции, Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено
участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг частных предприятий небанковского
сектора. Этот запрет в настоящее время преодолевается путем открытия банком
трастовых отделов и учреждения трастовых компаний, управляющих имуществом
клиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными
бумагами корпораций).
Коммерческие
банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются
факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют
в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционные
банки (в Великобритании – эмиссионные
дома, во Франции – деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных
операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных
вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут
на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а
также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения.
Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и
продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты,
предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных
банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их
информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.
Сберегательные
банки ( в США – взаимосберегательные банки , в ФРГ –
сберегательные кассы) – это, как правило, небольшие кредитные учреждения
местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно
контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции
сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие
счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом,
банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.
Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Ипотечные
банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный
кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции
этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.
Ипотечный
кредит – это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками,
страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными
учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения.
Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в
жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер
производительно используемого капитала.
Коммерческими
банками, фирмами – поставщиками оборудования, финансовыми компаниями
предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования.
В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого
оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного
кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого
оборудования.
Процентные
ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и
дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.
Ипотечный
кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются
на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).
Банки
потребительского кредита – тип банков, которые
функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и
выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров
длительного пользования и т.д.
Главную
роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются
головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а
также представительства, агентства, отделения.
Банковский
холдинг представляет собой держательскую (холдинговую)
компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и
осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов,
занимающихся только указанными операциями , существуют смешанные холдинги,
которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах
экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием
головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут
иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему
участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою
очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная)
холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею
акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части
прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно,
выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему
оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как
правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной
ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее
распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и
с участием государства).
Особенностью
банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал
выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается
резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять
все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным.
Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом,
консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие
банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского
сектора.
В
отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами
не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается
лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность
представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять активные
банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание.
Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как само
агентство не имеет права принимать вклады и, следовательно, не располагает
собственной ресурсной базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как
активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем
операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.
Банки
по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные
(коммунальные), государственные, смешанные, созданные с участием государства.[4]
В
банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно
вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными
конкурентами , другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически
попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение”
банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры,
возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие
банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих
прибыльного применения.
Конкуренция
наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими союзами
банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к
монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые
операции – размещение государственных займов, организация крупных акционерных
обществ – все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при помощи
соглашения между несколькими ведущими банками.
Централизация
банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие
банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские
объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском
деле.
Существуют
несколько форм банковских объединений.[5]
Банковские
картели – это соглашения, ограничивающие самостоятельность
отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и
установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной
политики и т.п.
Банковские
синдикаты, или консорциумы – соглашения между
несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.
Банковские
тресты – это объединения, возникающие путем полного
слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков
и осуществляется единое управление ими.
Банковские
концерны – это объединение многих банков, формально сохраняющих
самостоятельность , но находящихся под финансовым контролем одного крупного
банка, скупившего контрольные пакеты их акций.
В
конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими.
Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения вкладов, так как
вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивые
банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно
обладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор), расположенных во многих
городах, чего не имеют мелкие банки. В-третьих, у крупных банков издержки по
ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих
операций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за
выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает
клиентуру. Превосходство крупных банков еще более усиливается из-за широкого
применения компьютеров и другой вычислительной техники.
В
борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к различным
методам конкурентной борьбы: с помощью рекламы, путем открытия своих филиалов в
районе деятельности аутсайдеров и переманивания клиентов посредством
предоставления им тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между
самими банковскими объединениями; каждый крупный банк стремится переманить
клиентов у других крупных банков.
Между
банковскими объединениями ведется также борьба за контроль над предприятиями, в
которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной компании владеют
несколько крупных банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие
посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее
влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения
денежно-кредитных операций.
В
деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и
комиссионные, включающие посреднические операции.
При
помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего
функционирования денежные средства – собственные, привлеченные и эмитированные.
Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная
ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в
резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства
образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и
сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль
в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет
векселей.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|