|
|
Потребность в оборотном капитале, тыс. руб. Таблица 15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Элементы оборотного капитала |
Годы |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Текущие активы- всего, в т.ч. |
199,8611 |
433,3056 |
778,0833 |
1207,694 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Сырье и материалы |
8,805556 |
34,83333 |
62,83333 |
100,4722 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Готовая продукция |
11,08333 |
43 |
76,44444 |
117,3333 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дебиторская задолженность |
132,9444 |
258,0278 |
458,7778 |
704,1111 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Денежные средства |
40,13889 |
71,66667 |
134,1667 |
215,3611 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Незавершенное производство |
6,888889 |
25,77778 |
45,86111 |
70,41667 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Текущие пассивы- всего, в т.ч. |
52,91667 |
150,1111 |
328,2222 |
632,8333 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Кредиторская задолженность |
52,91667 |
150,1111 |
328,2222 |
632,8333 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Оборотный капитал- всего |
146,9444 |
283,1944 |
449,8611 |
574,8611 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Изменение оборотного капитала |
146,9444 |
136,25 |
166,6667 |
125 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Коэффициент оборачиваемости |
2,26 |
4,56 |
5,1 |
6,12 |
Отчет по прибыли, тыс. руб.
Таблица 16
Наименование показателя
1999 г.
2000 г.
2001 г.
2002 г.
Валовая прибыль
66,5
258,0556
458,8056
704,0833
Налоги из прибыли
10,25
34
54,66667
78,91667
Чистая прибыль
56,25
224,0556
404,1389
625,1667
Возврат кредита и проценты
16,66667
107,3889
1460,139
0
Прибыль, направленная на развитие производства
33,43889
110,0278
149,1667
107,5
Распределяемая прибыль
6,144444
6,638889
108,7222
517,6667
То же, нарастающим итогом
0
6,638889
115,3611
633,0278
Дивиденды - всего
0
6,638889
86,11111
228,6944
То же, нарастающим итогом
0
6,638889
106,6389
321,4444
В том числе:
Дивиденды инвестору (гарантированные)
0
6,638889
25,83333
68,61111
То же, нарастающим итогом
0
6,638889
32,47222
101,0833
Остаток прибыли
6,144444
0
22,61111
288,9722
График погашения инвестиционного кредита
Таблица 17
Наименование показателя
1999 г.
2000 г.
2001 г.
2002 г.
Всего
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1 п/г
2 п/г
Проценты за кредит
0,00
0,00
16,67
5,56
5,56
5,56
4,61
6,81
3,33
0,00
38,14
Возврат основного долга
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
37,50
48,61
69,44
66,67
0,00
222,22
Всего
0,00
0,00
16,67
5,56
5,56
43,06
53,22
76,25
70,00
0,00
270,31
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Таблица 18
Наименование показателя
1999 г.
2002 г.
Объем продаж, тыс. руб.
402,78
4652,78
Условно - постоянные расходы , тыс. руб.
113,53
1028,56
Удельный вес условно - постоянных расходов в объеме продаж, %
21,00
21,33
Точка безубыточности, тыс. руб.
182,50
1669,72
Запас финансовой прочности, тыс. руб.
220,28
2983,06
Схема №1.
Список литературы:
1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. –М.: Финансы и статистика, 1997. – 248 с.
2. Деловое планирование (Методы. Организация. Современная практика): Учеб. пособие / Под ред. В.М. Попова. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 368 с.
3. Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 1998. – 96 с.
4. Стратегическое планирование / Под ред. Уткина Э.А. – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998. – 440 с.
5. Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. – М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.
6. Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.
7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.
8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.
9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.
10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.; ИНФРА-М, 1997. – 343 с.
11. Экономика: Учебник/ Под ред. доц. А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство БЕК, 1997. – 816 с.
12. В.А. Трубицын «Успех и Бизнес –план», Ставрополь, 1997г., 175стр.
13. В.М. Маидрица «Руководителю», Ставрополь, 1989г., 149стр.
14. Н.Г. Любимова «Менеджмент – путь к успеху», Агропромиздат, 1992г. 57с.
15. О.В. Резиченко «Государственное предприятие», Политиздат Украины, 1989г., 144стр.
[1] Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь-2-е изд., исправ.-М.: ИНФРА-М, 1998.- с.249.
[2] Стратегическое планирование /Под ред. Уткина Э.А. – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998. – 440 с.
[3] Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь-2-е изд., исправ.-М.: ИНФРА-М, 1998.- с.35.
[4] См., например, Уткин Э.А. Бизнес – план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. – М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство ЭКМОС, 1997. – с.10.
[5] Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 1998. – с. 7
[6] См. например, Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 1998. – с. 10.
[7] См., например, Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 1997.-с. 475.
[8] Внешний вид трансформаторов ТДМ-30-00 и ТДМ-30-26 идентичен.
[9] В связи с увеличением объема производства планируется снижение себестоимости к 2002 году по видам электрической техники от 9 до 12.5 %.
[10] Расчеты выполнены в неизменных ценах по состоянию на 14 декабря 1998 г.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
Новости |
Мои настройки |
|
© 2009 Все права защищены.