ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Приложение № 7
ФОРМИРОВАНИЕ ПЕРВИЧНОГО МНЕНИЯ О
ЗАЕМЩИКЕ
1. ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1.2. Номенклатура выпускаемой клиентом
продукции и ее удельный вес по различным видам деятельности.
1.3. Удельный вес продукции клиента на
российском рынке.
1.4. Основные конкуренты клиента на рынке.
1.5. Основные партнеры клиента.
1.6. Наличие контрактов с иностранными
фирмами и их удельный вес в общем обороте клиента.
1.7. Техническое состояние производственной
базы клиента (в том числе, когда последний раз проводилось техническое
перевооружение и реконструкция производства клиента).
1.8. Основные учредители клиента с
указанием учредителей с наибольшей долей в уставном капитале Клиента.
1.9. Ответственное лицо на предприятии с
которым должно осуществляться ведение переговоров по предоставлению финансовых документов
клиента.
II. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ЗАЕМЩИКА
2.1. Наличие различных видов счетов у клиента
и их количество.
2.2. Среднемесячные обороты по всем видам
счетов клиента за последние шесть месяцев.
2.3. Соотношение бартера к общему объему
выручки от реализации готовой продукции.
2.4. Наличие кредиторской задолженности
клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней:
- банкам;
- бюджету;
- внебюджетным фондам;
- по оплате труда.
2.5. Дебиторская задолженность клиента, в том
числе со сроком погашения до 30 дней.
2.6. Наличие картотеки у клиента с указанием
организаций с наибольшей задолженностью.
2.7. Оценка финансового состояния клиента по
действующей в Банке методике.
2.8. Определение максимального кредита который может быть
предоставлен клиенту.
III. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА
3.1.
Цели на которые будет направлен кредит.
3.2. Источники и
сроки возврата кредита.
IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТА КРЕДИТА
4.1.
Ценные бумаги:
4.1.1. Облигации государственного сберегательного займа;
4.1.2.
Облигации государственного внутреннего валютного займа;
4.1.3.
Векселя Минфина РФ (серии АПК) сроком до 1 месяца;
4.1.4. Векселя крупных банков, по которым
утвержден лимит в банке.
4.1.5. Векселя крупных предприятий
топливно-энергетического комплекса (РАО "ЕЭС России", Газпрома и
др.), имеющих свободное обращение на рынке ценных бумаг.
4.2. Гарантии (поручительчтва0 банков
высшей категории надежности и юридических лиц с устойчивым финансовым
положением.
4.3. Залог недвижимости и
товарно-материальных ценностей, оформленных в установленном порядке (проверка
документов, подтверждающих право собственности клиента на передаваемые в залог
объекты, товарно-материальные ценности, и их соответствие действующему
законодательству).
V. УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
5.1.
Частями (согласно графику погашения задолженности).
5.2.
За один раз.
VI. ВЫВОД О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ
КЛИЕНТА И УСЛОВИЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
(Заполняется инспектором кредитного отдела на основании
сделанных выводов).
Приложение № 8
КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ,
ВЫДАВАЕМЫХ
КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
В целях формирования и управления
кредитным портфелем Банка, предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:
• Ссуды юридическим лицам,
• Ссуды физическим лицам.
Ссуды могут быть предоставлены в
российских рублях и в долларах США. В зависимости от вида валюты определяется
базовая процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению
выделяют следующие направления кредитования:
• Физические лица:
1. Ссуда на потребительские цели.
2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов
недвижимости.
3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.
• Юридические лица:
4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных
средств.
5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по
реализации).
6. Инвестиционные кредита (кредиты направленные на
финансирование капитальных вложений).
Все виды кредитов предполагаемые к выдаче
или текущие имеют качественную характеристику:
Юридические лица.
1. Качественные кредиты:
• Платежи по кредитам и процентам
производятся в соответствии с условиями кредитного договора.
• Заемщик имеет устойчивый оборот
денежных средств через Банк. В Банке сконцентрирован весь денежный оборот
заемщика.
• Финансовое состояние заемщика
характеризуется устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности,
рентабельности.
• Высокое качество обеспечения.
• Погашение кредита производится или
планируется производить за счет текущих поступлений от реализации.
• Заемщик не имеет другой
Задолженности по банковским кредитам.
• Заемщик имеет незначительные
отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.
2. Стандартные кредиты:
• Платежи по кредитам и процентам
производятся в соответствии с условиями кредитного договора.
• Финансовое положение заемщика
характеризуется относительно устойчивыми показателями платежеспособности,
ликвидности, рентабельности.
• Заемщик имеет значительные
отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.
• Не менее 80% денежного оборота
заемщика проходит по счетам в Банке.
• Кредит имеет высокое качество обеспечения.
• Погашение задолженности в большей
степени планируется погасить за счет выручки от реализации продукции и в
меньшей за счет обязательств дебиторов.
• Заемщик имеет задолженность по кредитам
перед другими банками в размере не превышающим 30% совокупной задолженности.
3. Удовлетворительные
кредиты:
• Платежи по кредиту и процентам
производятся в соответствии с условиями кредитного договора.
• Заемщик испытывает недостаток
собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется
предельно-допустимыми показателями устойчивости, платежеспособности,
ликвидности, покрытия, соотношения собственных и заемных средств.
• Продукция предприятия имеет
устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных
отраслей.
• Кредит имеет удовлетворительное
качество обеспечения.
• Погашение кредита планируется произвести
в большей степени за счет сокращение дебиторской задолженности или увеличения
кредиторской.
• Более 50% денежного оборота
заемщика проходит по счетам в Банке.
• Заемщик имеет не более 30%
совокупной задолженности по кредитам в других банках.
• Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту
оплаты не более 50%.
• Заемщик имеет незначительные
долги перед бюджетом или отсрочку по платежам.
4. Проблемные кредиты:
• Нерегулярные или просроченные
платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня.
• Низкое качество обеспечения с
сомнительной возможностью погасить кредит полностью за счет реализации.
• Использование разовых источников
погашения кредита, включая реализацию основных фондов производственного
характера.
• Недостаток оборотного капитала.
• Критическое соотношение
собственных и заемных средств.
• Денежный оборот через Банк
составляет более 50% от общего оборота, оборот не стабилен, плановый объем
реализации по факту оплаты не выполняется более, чем на 50%.
• В совокупной задолженности по
кредитам банков, доля Банка менее 50%.
• Продукция, выпускаемая заемщиком,
имеет устойчивый спрос.
• Задолженность по платежам бюджет
может быть отсрочена.
• Вмешательство государственных
органов в части реализации требований по платежам кредиторам.
• Смена руководства предприятия.
• Отказ со стороны руководства
предоставить финансовые и первичные документы.
• Необоснованное увеличение
кредиторской задолженности, увеличение задолженности по заработной плате.
• Документы по подтверждению
собственности на предметы обеспечения оформлены либо имеют значительные
нарушения.
5. Критические кредиты:
• Погашение кредита возможно только
через реализацию предметов обеспечения.
• Погашение кредита возможно через
суд.
6.
Убыточные кредиты:
• Кредиты, нельзя взыскать с
заемщика, погашение возможно только за счет Страхового резерва.
Список
литературы:
1. Законодательные и нормативные акты:
Гражданский кодекс РФ I ч., II ч.
Федеральные законы
- о ЦБ
- "о банках и банковской деятельности" от 02.12.90
г. в редакции от 03.02.96 г. № 17-ФЗ
- о несостоятельности (банкротстве).
Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности
кредитной организации", введена в действие приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. №
02-23.
Закон РФ от 29.05.92 г. № 2872-1 "О залоге".
Уголовный Кодекс Российской Федерации.
Указ Президента РФ от 17.09.94 г. № 1929 "О развитии
финансового лизинга в инвестиционной деятельности".
Временное положение о системе ведения реестра владельцев
именных ценных бумаг.
2. Книги:
Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой М., "Финансы и статистика" 1996 г..
Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.
Бабичевой М., Экономика 1993 г.
Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции" М., ИПЦ
"ВАЗАР-Ферро" 1994 г..
Челноков В.А. "Банки: Букварь
кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное
пространство" М., АОЗТ "Антедор" 1996 г..
3. Статьи в периодической печати:
Известия "Деньги по-российски" Юлия Латынина 30.01.97
г. № 18 стр. 4.
Финансовые известия 06.05.97 г. № 32 стр. 3
"Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного клиента"
Елена Старостенкова.
"Коммерсант-Daily" от 29.04.97 г. стр. 2
"Сбербанк пообещал не снижать проценты по вкладам" Наталья Кулакова.
"Коммерсант-Daily" от 07.05.97 г. стр.11 №65
"Уполномоченные банки прощаются с бюджетными деньгами" Елена
Божелова.
Рынок ценных бумаг № 14/1996
г. стр. 18 "Долги ищут выход на фондовый рынок" Юрий Корж.
Рынок ценных бумаг № 1/1997 г. Екатерина Демушкина .
Сделки с государственными ценными бумагами - ГКО и ОФЗ-ПК стр. 22-25.
"Эксперт" № 16 от 28.04.97 г. "Правительство
и банки обменялись крепкими рукопожатиями" Е. Маковская.
Эксперт № 22 от 16.06.97 г. "Шампанское будет пить тот,
кто не рискует" Е. Маковская стр. 56.
"Коммерсант-Daily" от 14.05.97 (№68) стр. 11.
Ведомости.
[1] ! "Коммерсант-Daily" от 14.05.97 г. (№ 68) Ведомости.
[2] "Финансовые известия"
от 06.05.97г. (№32) "Сберегательный банк вступает в борьбу за
корпоративного клиента". Е. Старостенкова.
[3] "Комерсант-Daily" от 07.05.97г. (№65)
"Уполномоченные банки прощаются с бюджетными деньгами", Е. Баженова.
[4] "Эксперт", № 16 от
28.04.97 г. "Правительство и банки обменялись крепким рукопожатием",
Е. Маковская.
[5] Коммерсант-Daily" от 29.04.97 г. (№ 60)
"Сбербанк пообещал не снижать проценты по вкладам" Н. Кулакова.
[6] Известия"
от 30.01.97 г. № 18 "Деньги по-российски", стр.4 Ю. Латынина.
[7] "Известия"
от 30.01.97 г. № 18 "Деньги по-российски", стр.4 Ю. Латынина.
[8] "Эксперт"
№ 22 от 16 июля 1997 г. "Шампанское будет пить тот, кто не рискует"
Е. Маяковская.
[9] С
приложением к кредитному договору соответственно договора залога, договора
поручительства, договора гарантии, договора страхования.
[10] Некоторые
банки порядок начисления и уплаты процентов за кредит, а также условия
обеспечения обязательств выделяют в отдельные разделы кредитного договора.
Права
и обязанности заемщика и кредитора (II и III разделы договора) вытекают из
действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой
конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов,
кредитоспособностью заемщика.
[11] Содержание
кредитного договора может быть нескольким иным, если речь идет о конкретном
кредите, кредите, выдаваемом при условии формирования потенциальным заемщиком в
определенной сумме срочного депозита или на условиях покупки им у банка
финансового фьючерса, открытия кредитной линии, предоставления контокоррентного
кредита, который должен отразить специфику его оформления и использования.
[12] "Коммерсант-Daily" № 70 от 16.05.1997 г. "ЦБ
ужесточает контроль за крупнейшими банками".
[13] По
данным Рослизинга (Л. Прилуцкий - "Финансовые известия"
№
32 от 06.05.1997 г. стр. 3).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|