Бесплатный Банк Рефератов - Маркетинг в банках и проблемы его развития

Знание — сила. Библиотека научных работ.
~ Портал библиофилов и любителей литературы ~

Меню

Поиск

Маркетинг в банках и проблемы его развития
	0	0
26. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации	213	1.84
27. Переоценка основных средств	218
28. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	1862	16.09
29. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	0	0
30. Распределенная прибыль ( исключая дивиденды)	1737	15.01
31. Нераспределенная прибыль	125	1.08
32. Расходы и риски, влияющие на собственные средства	-13	0
33. Всего собственных средств	4553	39.34
34. Всего пассивов	11572	100

Оперативная функция. Для начала успешной работы банку не обходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.

Итак, основную долю (около 60.65 %) ресурсов банков составляют привлеченные средства, а на долю собственных средств приходится лишь 39.34 % (в том числе уставных фондов – 34.43 %, прибыли – 1.08 %). Таким образом, проблема увеличения капитальной части собственных средств банка остается острой.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности, от характера использования получаемой банком прибыли.

Уставный капитал банка сформирован за счет паевых взносов (паевой банк). При этом капитал может формироваться не только за счет взносов денежных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц. Анализ практических данных свидетельствует, что в банке на долю материальных активов приходится 100 % суммы уставного капитала, что значительно увеличивает возможности банка по его использованию в качестве ресурса кредитования и увеличивает его платежеспособность и ликвидность.

Собственный капитал банка - основа наращивания объемов его активных операций. Поэтому для банка чрезвычайно важно находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка.

Резервы банка формируются за счет прибыли банка и включают:

· резервный фонд, который в соответствии с российским законодательством создастся в размере, установленном в уставе банка, по отношению к уставному фонду, но не меньше 15 % для банков, принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков;

· резервный фонд под обесценение ценных бумаг предназначен для покрытия убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

· потерь по ссудам и относится на расходы банка [1];

· фонд экономического развития формируется в размере, установленном на собрании акционеров, и предназначен для развития банка (приобретения недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т. д.).

Нераспределенная прибыль (см.п.31 табл. 2.1) - накапливаемая сумма прибыли, которая остается в распоряжении банка. В конце года сумма всех результативных счетов банка зачисляется на счет прибылей и убытков. Часть этих средств направляется формирование резервных фондов. Оставшаяся часть - представляет собой фонд денежных средств, которым распоряжается дирекция банка и собрание учредителей.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Основную часть привлеченных средств банка составляют средства клиентов на расчетных счетах (см.п.17 табл. 2.1).

Важно отметить, что вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией Банка России. Право привлечения во вклады средств граждан предоставлено банкам, с даты регистрации которых прошло не менее двух лет. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдаётся вкладчику. Банк обеспечивает сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчикам.

Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов. Привлеченные средства по срокам востребования, т.е. степени ликвидности подразделяются на следующие подгруппы:

· депозиты до востребования (средства на расчетных, текущих счетах юридических и физических лиц);

· срочные депозиты;

· средства, поступившие от продажи ценных бумаг;

Депозиты до востребования. По ним открывается обычный текущий счет. Платные услуги по данному депозиту включают инкассацию, расчетные услуги, электронный перевод средств.

По срочным депозитам банк выплачивает клиенту проценты. В комплекс услуг, при открытии срочного депозита, включается предоставление сейфа. За пользование таким счетом клиент платит банку ежемесячный гонорар.

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся; краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию можно разделить на:

· ссудные (учетно-ссудные);

· расчетные;

· кассовые;

· фондовые;

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.

Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям:

· тип заемщика;

· способ обеспечения;

· сроки кредитования;

· назначение (объекты кредитования);

· порядок выдачи средств;

· метод погашения ссуды;

· порядок начисления и погашения процентов;

· степень риска;

· вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

Таблица 2.2

Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных типов

ОТЧЕТНОСТЬ НА 01.01.1999

Наименование кредитной организации

КБ "NNN - БАНК"

Почтовый адрес

Форма N 302

тыс.руб.

+------------+--------------------------+---------------------------------------+-------------

| | | Задолженность по кредитам |

| | | на отчетную дату |

| NN | +------------+--------------------------+------------+

| | | +--------------------------+ +

+------------+--------------------------+------------+-------------+------------+------------+

| 1 | 2 | 6 | 7 | 8 | 9 |

+------------+--------------------------+------------+-------------+------------+------------+

| 1 1 |Код территории (СОАТО), на которой находится заемщик: 1145

| 2 |Наименование территории, на которой находится заемщик (вкладчик): Г МОСКВА

| 3 | Всего по территории | | | | |

| | (стр.4 + стр.11) | 4712| 4712 | 0| 100|

| 4 | по юридическим лицам | | | | |

| | (стр.8+стр.9+стр.10) | 1560| 1560 | 0| 33.11|

| 5 | промышленность | 0| 0 | 0| 0|

| 6 | сельское хозяйство | 0| 0 | 0| 0|

| 7 | строительство | 0| 0 | 0| 0|

| 8 | торговля и общественное | | | | |

| | питание | 0| 0 | 0| 0|

| 9 | транспорт и связь | 0| 0 | 0| 0|

| 10 | прочие отрасли | 1560| 1560 | 0| 33.11|

| 11 | по физическим лицам | 3152| 3152 | 0| 66.89|

| | | | | | |

|ИТОГО по кредитной организации: | 4712| 4712 | 0| 100|

+---------------------------------------+------------+-------------+------------+------------+

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

б) по типу заемщика (см. табл.2.2):

· ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам) составляют 33.11% от всей суммы кредитов;

· ссуды физическим лицам составляют 66.89 % от всей суммы кредитов.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банком предприятиям промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта, связи и т. д. Этому сектору экономики банк кредиты не выдает. Кредиты выдаются только клиентам банка, деятельность которых была отслежена по движению средств по счетам.

По срокам кредитования ссуды подразделяют на:

· краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

· среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

· долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью банк предоставляет только краткосрочные ссуды. При предоставлении краткосрочной ссуды часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По графику погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность; по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа включают:

· ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т. д.);

· ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается)) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11

Новости

Мои настройки

Наверх