Анализируя показатели работы за 2004 год, можно сделать вывод, что доходная часть бюджета театра составила:

- бюджетное финансирование 13071,2 тыс. руб. при планируемом поступлении 13311 тыс. руб. или 98,2 %

- доходы от реализации платных услуг составили 5446,4 тыс . руб. при плане 4647 тыс. руб. или 114 %.

По сравнению с показателями за 2003 год план 15710 тыс. руб., фактически 15475,4 тыс. руб. поступления из бюджета уменьшились на 2404,2 тыс. руб.

Доходы от реализации платных услуг наоборот увеличились на 1462,9 тыс. руб. при плане 3030 тыс. руб., поступление составило 3983,5 тыс. руб.

Общая сумма полученных доходов составила:

- в 2003 году : 19458,9 тыс. руб.

- в 2004 году : 18817,6 тыс. руб.

Удельный вес бюджетных средств в общих доходах составил - 70,5 %, в 2003 году - 79,5 %.

Кроме этого в 2004 году получено денежных средств от сдачи в аренду помещений 175,9 тыс. руб.. Зачисление этой суммы было проведено и отражено как бюджетное финансирование.

Среднесписочная численность работников, занятых театральной деятельностью в 2004 году отражена в таблице 2.11

Таблица 2.11

Среднесписочная численность работников Алтайского краевого театра драмы в 2004 году

Из общего числа работников, работающие женщины, составили 71 чел. или 89 %, их фонд заработной платы составил 4279,3 тыс. руб., средняя заработная платав - 5022 руб.

Вакансии персонала по категория представлены в таблице 2.12

Таблица 2.12

Вакансии персонала по категориям в 2004 году

На рис. 2.8. отражена структура персонала театра по фактической численности

Рис. 2.8. Структура персонала Алтайского краевого театра драмы в 2004 году

Как видно из рис. 2.8, наибольшую долю в структуре персонала театра в 2004 году занимал творческий состав (29%), а наименьшую - водители (2%)

Далее проводим анализ поступлений бюджетных средств на кап. Ремонт и приобретение оборудования театра.

Министерством культуры Алтайского края за счет бюджета выделено на приобретение оборудования 400 тыс. руб., на эти средства приобретены:

- гримерные столики 155 тыс. руб.

- автомобиль УАЗ - 245 тыс. руб.

На капремонт здания бюджетных средств выделено не было. В 2003 году было выделено 558,8 тыс. руб. НА текущий ремонт здания и помещений получено бюджетных средств 1560,8 тыс. руб., что на 189,5 тыс. руб. больше, чем в 2003 году.

Далее проводим анализ выполнения основных показателей деятельности театра.

В течение 2004 года было показано 186 спектаклей при плане 182, что составило к плану 104 %.

Средняя наполняемость зала 274 места или 65 %.

Средняя цена билета на вечерние спектакли составила 122 руб., на дневные - 80 руб.

В 2004 году выпущено 7 новых спектаклей.

Получено из бюджета на новые постановки 1417,3 тыс. руб.

Получено доходов от премьерных спектаклей 2570,9 тыс. руб.

Средняя продолжительность проката спектаклей 2-3 года.

Дебиторская задолженность на 01.01.2005 уменьшилась по сравнению с дебиторской задолженностью на 01.01.2004 на 267,1 тыс. руб. и составила 383,4 тыс. руб..

Кредиторская задолженность на 01.01.2005 составила 145,4 тыс. руб., что на 80,3 тыс. руб. меньше, чем на 01.01.2004.

В таблице 2.13 отражена стоимость спектаклей за 2004 год

Таблица 2.13

Стоимость спектаклей за 2004 год

На рис. 2.9 отражена структура материальных затрат театра по спектаклям в 2004 году

Рис. 2.9. Структура материальных затрат Алтайского краевого театра драмы в 2004 году

Как видно из рис. 2.9, в 2004 году наибольшую долю в структуре материальных затрат составил спектакль «Люти» (20%), а наименьшую - «Елена Премудрая» (2%).

Далее проводим анализ основных фондов театра в 2002 - 2004 годах в таблице 2.14 (приложение 18).

Как видно из таблицы 2.14:

- в 2003 году произошел рост стоимости зданий на 13667776 руб. а в 2004 году еще на 557175 руб.

- в 2003 году произошел рост стоимости сооружений на 8200666 руб., а в 2004 году - еще на 334305 руб.

- в 2003 году произошел рост стоимости машин и оборудования на 2733555 руб. , а в 2004 году - еще на 111435 руб.

- в 2003 году произошел рост стоимости транспортных средств на 5467111 руб. , а в 2004 году - на 222870 руб.

- в 2003 году произошел рост инвентаря на 7107244 руб. , а в 2004 году - еще на 289731 руб.

- в 2003 году произошел рост других видов основных средств на 13121065 руб., а в 2004 году - еще на 534888 руб.

- в целом сумма основных средств выросла на 54671105 руб. в 2003 году, и на 2228699 руб. в 2004 году.

Структура основных средств в 2002-2004 годах практически не изменилась.

На рис. 2.10 отражена структура основных средств в 2004 году

Рис. 2.10. Структура основных средств Алтайского краевого театра драмы в 2004 году

Как видно из рис.2.10 в 2004 году наибольшую долю в структуре основных средств театра занимали здания (25%), и другие виды основных средств (24%), а наименьшую - машины и оборудование (5%).

В таблице 2.15 отражена оценка эффективности использования основных средств в театре.

Таблица 2.15

Оценка эффективности использования основных средств в Алтайском краевом театре драмы в 2002- 2004 года

Рис. 2.11. Динамика показателей эффективности использования основных средств Алтайского краевого театра драмы в 2002-2004 годах

Как видно из рисунка 2.11, в театре произошел рост коэффициента расширения с 0,7 до 0,97, коэффициента обновления с 0,17 до 0,19, коэффициента выбытия с 0,01 до 0,18.

Как видно из таблицы 2.16:

- в 2003 году наблюдается снижение фондоотдачи на 0,03, а в 2004 году - рост на 0,01

- в 2003 году соответственно наблюдается рост фондоемкости на 8,53, а в 2004 году - ее снижение на 5,34

Таблица 2.16

Анализ эффективности использования основных средств Алтайского краевого театра драмы в 2002 - 2004 годах

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10