|
Наименование
оборудования
|
Количество, шт.
|
Цена, включая НДС,
|
Общая стоимость,
включая НДС, тыс. руб.
|
НДС,
|
Балансовая стоимость,
|
|
|
тыс. руб.
|
|
тыс. руб.
|
тыс. руб.
|
|
Компьютер
|
6
|
83
|
498
|
75,97
|
422,03
|
|
Принтер
|
2
|
14,3
|
28,6
|
4,36
|
24,24
|
|
Система РСАД
|
1
|
224
|
224
|
34,17
|
189,83
|
|
Осциллограф
|
1
|
22
|
22
|
3,36
|
18,64
|
|
Частотомер
|
1
|
12
|
12
|
1,83
|
10,17
|
|
Итого
|
11
|
-
|
784,6
|
119,68
|
664,92
|
Для технической подготовки опытного
образца необходимо закупить модули.
Т а б л и ц а 3
Стоимость закупаемых
модулей
|
Наименование позиции
|
Единица измерения
|
Величина
|
|
Цена по каталогу
|
дол.
|
12720
|
|
Доставка
|
дол.
|
1272,00
|
|
Цена контракта
|
дол.
|
13992
|
|
Транспортные расходы
|
дол.
|
699,60
|
|
Таможенная стоимость
|
дол.
|
14691,6
|
|
Таможенный сбор
|
дол.
|
2203,74
|
|
Балансовая стоимость
|
дол.
|
16895,34
|
|
Курс рубля к доллару
США
|
руб.
|
25,00
|
|
Балансовая стоимость
|
тыс. руб.
|
422,38
|
|
НДС
|
дол.
|
3041,16
|
|
НДС
|
тыс. руб.
|
76,03
|
Для
непосредственной работы по созданию образца привлекаются работники.
Т а б л и ц а 4
Расчет затрат по оплате труда на создание
образца
|
Категория сотрудников
|
Количество сотрудников,
|
Расходы на оплату 1
чел. труда в месяц,
|
Расходы на оплату труда
в месяц,
|
Отчисления на соц.
нужды,
|
|
чел.
|
тыс. руб.
|
тыс. руб.
|
тыс. руб.
|
|
ИТР
|
12
|
15
|
180
|
46,8
|
|
Административно-управленческий
персонал
|
1
|
30
|
30
|
7,8
|
|
Обслуживающий персонал:
|
2
|
6,5
|
13
|
3,38
|
|
охрана
|
|
|
|
|
|
уборка
|
|
|
|
|
|
Итого
|
15
|
51,5
|
223
|
57,98
|
Продолжительность создания образца
составляет 12 месяцев, т.е. 1 год поэтому все затраты определяются за 1 год.
Т а б л и ц а 5
Затраты на техническую
подготовку и создание опытного образца
|
Наименование позиции
|
Сумма, тыс.руб.
|
|
Материальные затраты
(всего), руб.,
|
3193,78
|
|
в том числе:
|
|
|
модули SW
|
422,38
|
|
комплектующие для
создаваемых модулей
|
27
|
|
работы, выполненные
сторонними организациями
|
13,8
|
|
малоценные и
быстроизнашивающиеся предметы
|
5
|
|
электроэнергия
|
4
|
|
заработная плата
основная и дополнительная производственных рабочих
|
2160
|
|
отчисления от
заработной платы на социальные нужды
|
561,6
|
|
Административно-накладные
расходы (всего)
|
2688,36
|
|
в том числе:
|
|
|
аренда помещения
|
1200
|
|
содержание в чистоте
помещений и охраны
|
196,56
|
|
расход на командировки
и перемещения
|
635,04
|
|
прочие административные
расходы
|
203,16
|
|
Итого
|
5882,14
|
|
НДС к материальным
затратам уплаченный
|
574,88
|
Для
определения капитальных вложений в прирост оборотных средств (ОС) рассчитывается
через период оборота:
где
ОС – средняя потребность в капитале;
Вр –
выработка от реализации на данном шаге;
Коб – коэффициент оборачиваемости
где n
– период оборота.
Период
оборота для данного продукта составляет:
1 год
– 110 дней;
2 год
– 80 дней;
3 год
– 60 дней;
4 год
и 5 год – 55 дней
Т а б
л и ц а 6
Расчёт потребности в оборотном капитале по годам с учётом объёма производства
|
Наименование
показателей
|
Информация по годам,
тыс. руб.
|
|
|
|
|
1-й
|
2-й
|
3-й
|
4-й
|
5-й
|
|
Выручка от реализации
|
13800
|
27600
|
41400
|
59800
|
59800
|
|
Оборачиваемость
оборотных дней
|
3,27
|
4,50
|
6
|
6,55
|
6,55
|
|
Потребность в оборотном
капитале
|
4220,18
|
6133,33
|
6900,00
|
9136,11
|
9136,11
|
|
Прирост потребности в
оборотном капитале
|
4220,18
|
1913,15
|
4986,85
|
4149,26
|
4986,85
|
За
«0» шаг принят год технической подготовки опытного образца.
Разработчикам на "0" шаге
требуются инвестиции.
Т а б
л и ц а 7
Потребность в инвестициях
|
Наименование
показателей
|
Информация по годам,
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
0-й
|
1-й
|
2-й
|
3-й
|
4-й
|
5-й
|
|
Стоимость оборудования,
включая, НДС
|
784,6
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Техническая подготовка
производства
|
5882,14
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Капитальные вложения в
прирост оборотных средств
|
-
|
4220,18
|
1913,15
|
4986,85
|
4149,26
|
4986,85
|
|
Итого
|
6666,74
|
4220,18
|
1913,15
|
4986,85
|
4149,26
|
4986,85
|
В последние годы
производства прирост потребности в оборотном капитале покрывается за счет
собственных средств фирмы, формируется за счет отчислений прибыли от
операционной деятельности в фонд развития и в фонд накопления фирмы.
3.ОПРЕДЕЛЕНИЕ
ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ИЗДЕРЖЕК
Расчет
себестоимости (текущих издержек) производства и реализации устройства
осуществляется за 5 лет, с шагом расчета 1 года.
В
состав текущих затрат входят:
·
прямые
материальные затраты
·
затраты на оплату
труда
·
накладные расходы
·
издержки по
поставке и гарантийному ремонту системы и амортизационные отчисления.
Прямые
материальные затраты включают:
·
материалы и
комплектующие
·
работы
производственного характера, выполняемые сторонними организациями
·
малоценные и
быстроизнашивающиеся предметы (МБП)
·
электроэнергия и
технологические цели и коммунально-бытовое потребление.
Значительную
долю материальных затрат составляет комплектующие (покупные модули
"SW")
Т а б
л и ц а 8
Расчёт потребного
количества модулей на один объект
|
Наименование
оборудования
|
Кол-во, шт.
|
Цена за единицу
дол.
|
Сумма,
дол.
|
|
Программно-аппаратный
модуль
|
1
|
2500
|
2500
|
|
Модуль расширения
|
5
|
2500
|
12500
|
|
Микропроцессорный
модуль
|
1
|
2500
|
2500
|
|
Каркас-шасси
|
1
|
2500
|
2500
|
|
Сдвоенный блок
|
2
|
2000
|
4000
|
|
Корпус
|
2
|
260
|
520
|
|
Модули связи с объектом
|
40
|
130
|
5200
|
|
Итого:
|
52
|
-
|
29720
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Экономическая эффективность разработки и реализации инвестиционного проекта
Наверх