Продолжение
Таблицы 2.6.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
оплата труда
внештатных сотрудников
|
110 140
|
|
|
|
|
|
|
|
Начисления на
оплату труда
|
110 200
|
218,6
|
91,9
|
389,9
|
99,0
|
424,0
|
100
|
|
Приобретение
предметов снабжения
|
110 300
|
279,6
|
48,3
|
208,6
|
34,6
|
510,0
|
72
|
|
Медикаменты
|
110 310
|
2,0
|
100
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
мягкий инвентарь и
обмундирование
|
110 320
|
53,6
|
59,2
|
18,8
|
60,7
|
47,3
|
70,6
|
|
продукты питания
|
110 330
|
224,0
|
49,3
|
184,7
|
34,6
|
445,9
|
72,7
|
|
оплата ГСМ
|
110 340
|
0
|
0
|
3
|
15
|
0
|
0
|
|
прочие расходные
материалы
|
110 350
|
0
|
0
|
2,1
|
15
|
16,8
|
120
|
|
Командировки и
служебные разъезды
|
110 400
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Транспортные услуги
|
110 500
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Оплата услуг связи
|
110 600
|
4
|
57,1
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Оплата коммунальных
услуг
|
110 700
|
937,7
|
74,5
|
1187,3
|
104
|
1123,5
|
78,6
|
|
оплата содержания
помещений
|
110 710
|
16,3
|
28,4
|
0
|
0
|
42,5
|
96,6
|
|
оплата потребления
тепловой энергии
|
110 720
|
629,5
|
99,4
|
676,0
|
95,5
|
826,2
|
93,5
|
|
оплата потребления
электрической энергии
|
110 730
|
136,9
|
86,4
|
236,4
|
124
|
194,6
|
55,9
|
|
оплата
водоснабжения помещений
|
110 740
|
155,0
|
38,8
|
274,9
|
158,7
|
60,2
|
39,1
|
|
прочие коммунальные
услуги
|
110 770
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Прочие текущие
расходы на закупку товара
|
111 000
|
2,6
|
7,2
|
0
|
0
|
5
|
14,7
|
|
Трансферты
населению
|
130 300
|
47,8
|
31,2
|
50,2
|
28,4
|
178,3
|
123,0
|
|
Приобретенное
оборудование и предметы длительного пользования
|
240 100
|
0
|
0
|
0
|
0
|
67,0
|
231,0
|
|
Капитальный ремонт
|
240 300
|
85,5
|
57
|
0
|
0
|
50,0
|
89,3
|
|
ИТОГО РАСХОДОВ
|
800 000
|
2218,0
|
67,3
|
2936,1
|
74,9
|
3540,8
|
87,9
|
Как показывают
данные Таблицы 2.6. ситуация с выполнением сметы финансирования с каждым годом
улучшается. Если в 2001 году профинансировано было лишь 67,3 % от утвержденной
Комитетом образования Администрации Волгоградской области сметы, то в 2003 -
выполнение плана по сметному финансированию - 87.9 %, что на 20,6 % выше, чем в
2001 году и на 13 % выше, чем в 2002 году.
Наиболее успешно
обстоит дело с финансированием таких статей как:
·
оплата
труда гражданских служащих;
·
начисления
на оплату труда;
·
оплата
коммунальных услуг.
Хуже всего
финансируются:
·
приобретение
предметов снабжения
·
командировки
и служебные разъезды;
·
транспортные
услуги;
·
оплата
услуг связи
Также немаловажно
рассмотреть динамику фактических расходов от выделенного финансирования. Эти
данные представлены в Таблице 2.7.
Таблица 2.7.
Динамика фактических расходов ГОУ «ПУ-37» за счет
поступлений из бюджета за период с 2001 по 2003 гг. (тыс. руб.)
.
|
Экономическая классификация расходов
|
2001 г.
|
% от финанси-
рования
|
2002 г.
|
% от финанси-
рования
|
2003 г.
|
% от финанси-
рования
|
|
Наименование статьи
расходов
|
Код статьи
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ
|
100 000
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплата труда гос.
служащих
|
100 100
|
682,7
|
106,3
|
1115,1
|
101,4
|
1207,1
|
102,0
|
|
Начисления на
оплату труда
|
110 200
|
243,5
|
111,4
|
397,4
|
101,9
|
428,9
|
101,2
|
|
Приобретение
предметов снабжения
|
110 300
|
306,9
|
109,8
|
261,5
|
125,4
|
455,1
|
89,2
|
|
Командировки и
служебные разъезды
|
110 400
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Транспортные услуги
|
110 500
|
0
|
0
|
1,7
|
0
|
0
|
0
|
|
Оплата услуг связи
|
110 600
|
4
|
100
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Оплата коммунальных
услуг
|
110 700
|
938,8
|
100,1
|
1062,9
|
89,5
|
1080,0
|
96,1
|
|
Прочие текущие
расходы на закупку товара
|
111 000
|
15,4
|
601,6
|
5,0
|
-
|
0
|
0
|
|
Трансферты
населению
|
130 300
|
76,7
|
160,5
|
72,4
|
144,2
|
91,5
|
51,3
|
|
Приобретенное
оборудование и предметы длительного пользования
|
240 100
|
0
|
0
|
0
|
0
|
67,0
|
100,0
|
|
Капитальный ремонт
|
240 300
|
91,5
|
107,1
|
5,8
|
-
|
23,5
|
47
|
|
ИТОГО РАСХОДОВ
|
800 000
|
2359,5
|
106,4
|
2921,8
|
99,5
|
3353,1
|
94,7
|
Данные Таблицы
2.7. свидетельствуют, что из года в год объем фактических расходов занимает
меньшую долю в объеме финансирования из бюджета. Таким образом, в 2001 году
наблюдался перерасход бюджетных средств на 6.4 % за счет остатков денежных
средств с прошлого года, в 2002 году фактические расходы укладываются в смету –
99.5 %, а в 2003 году наблюдается экономия бюджетных средств в размере 5 %. По
статьям расхода: оплата труда государственных служащих; начисления на оплату
труда и приобретение предметов снабжения перерасход наблюдается постоянно на
протяжении 3-х лет.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Организация финансов государственного некоммерческого предприятия (на примере ГОУ Профессиональное У...
Наверх