Знание — сила. Библиотека научных работ.~ Портал библиофилов и любителей литературы ~ |
|
|
Дмитриев А.С. Начислена з/п 8,5 * 173 = 1471 Удержано ПФР (1%) = 1471 * 1% = 15 П/н (12%) = (1471 – 15 – (83,49 * 3) * 12% = 145 П/взносы = 1471*1% = 15 К выдаче 1471 – 15 – 145 - 15= 1296
Васильев К.Н. Начислена з/п 7,9 * 126 = 995 Удержано ПФР (1%) = 995 * 1% = 10 П/н (12%) = (995 – 10 – (83,49 * 2) * 12% = 98 П/взносы = 995 *1%= 10 К выдаче зарплата 995 – 10 – 98 – 10 = 877 Б/л (1385 + 1448) : (24 + 23) * 4 = 241 П/н (12%) = 241 * 12% = 29 К выдаче б/лист 241 - 29 = 212 Всего (995 + 241) - (98+29) - 10 - 10 =1089 Макеев А.С. Начислена з/п 7,9 * 153 = 1209 Удержано ПФР (1%) = 1209 * 1% = 12 П/н (12%) = (1209 – 12 – (83,49 * 2) * 12% = 124 П/взносы = 1209*1% = 12 К выдаче 1209 – 12 – 124 –12 = 1061
Новожилов А.А. Начислена з/п 7,3 * 176 = 1285 Удержано ПФР (1%) = 1285 * 1% = 13 П/н (12%) = (1285 – 13 – 83,49) * 12% = 143 П/взносы = 1285*1% = 13 К выдаче 1285 – 13 – 143 – 13 = 1116 Кузнецов К.А. Начислена з/п 7,3 * 163 = 1190 Удержано ПФР (1%) = 1190 * 1% = 12 П/н (12%) = (1190 – 12 – (83,49 * 2) * 12% = 121 Алименты (1190 – 121 - 12) * 0,25 = 264 П/взносы = 1190 *1% =12 К выдаче 1190 – 12 – 121 –12 –264 = 781
Справка о произведенных начислениях за декабрь. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
№ |
Содержание хозяйственной |
Сумма |
Кор.счет |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
п/п |
операции |
|
Д |
К |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
1. |
Произведены отчисления в ПФР (28%) - от з/п рабочих основного производства - от з/п обслуживающего персонала - от з/п АУП |
188972 14960 26208 |
20 25 26 |
69/1 69/1 69/1 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2. |
Произведены отчисления в ФОМС (3,6%) - от з/п рабочих основного производства - от з/п обслуживающего персонала - от з/п АУП |
24296 1923 3370 |
20 25 26 |
69/3 69/3 69/3 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3. |
Произведены отчисления в ФСС (5,4%) - от з/п рабочих основного производства - от з/п обслуживающего персонала - от з/п АУП |
36445 2885 5054 |
20 25 26 |
69/2 69/2 69/2 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
4. |
Произведены отчисления в ФЗ (1,5%) - от з/п рабочих основного производства - от з/п обслуживающего персонала - от з/п АУП |
10124 801 1404 |
20 25 26 |
69/4 69/4 69/4 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
№
Сумма
Кор.счет
п/п
операции
Д
К
1.
Удержание подоходного налога
85660
70
68/3
2.
Произведены удержания алиментов
10601
70
76
3.
Принят к зачету НДС по счету гостиницы
48
68/2
19/3
4.
От ООО “Аспект” в покрытие дебиторской задолженности
833
50
76
5.
НДС по отпущенным в пр-во материалам
3672
68/2
19/3
6.
НДС по отпущенным в пр-во МБП
2072
68/2
19/4
7.
Принят к зачету НДС по гидр. прессу
3272
68/2
19/1
8
Налог на пользование автодорог
5908
26
67
9.
НДС по реализованной продукции
47264
46
68/2
10.
Налог на содержание соц-культ. сферы
3545
80
68/4
11
НДС по полученным авансам от заказчиков
12000
68/2
64
12.
Налог на имущество
8176
80
68/5
13.
Налог на прибыль
27773
81/1
68/1
Журнал-ордер №8 по кредиту сч. 06, 09, 19, 58, 61, 63, 64, 67, 73, 75, 76, 97 за декабрь
№ сч
Наименование дебитора, кредитора
Ост. на 1.01
Д-т
К-т
Корсч
Сумма
70
50
19/3
26
80
46
68/2
81/1
Итого по к-ту
Д –т
К-т
19/1
НДС по приобретенным О.С.
60
3272
3272
3272
19/3
НДС по материальным ресурсам
2131
60
71
60
3672
48
180
48
3672
3720
2311
19/4
НДС по МБП
1982
60
2072
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25
| Новости |
| Мои настройки |
|
|
© 2009 Все права защищены.
Бухгалтерский анализ 
Наверх