Платежный баланс - балансовый счет международных операций - это стоимостное выражение всего комплекса мирохозяйственных связей страны в форме соотношения поступлений и платежей. Балансовый счет международных операций представляет собой количественное и качественное стоимостное выражение масштабов, структуры и характера внешнеэкономических операций страны, ее участие в мировом хозяйстве. На практике принято пользоваться термином “платежный баланс”, а показатели валютных потоков по всем операциям обозначить как платежи и поступления.

Публикуемые платежные балансы обычно охватывают не только платежи и поступления, которые фактически произведены или подлежат немедленному исполнения на определенную дату, но и будущие платежи по международным требованиям и обязательствам.

Платежный баланс за определенный период (месяц, квартал, год) составляется на основе статистических показателей о совершенных за этот период внешнеэкономических сделках и позволяет анализировать изменения в международных экономических отношениях страны, масштабах и характере ее участия в мировом хозяйстве.

Структура платежного баланса.

Платежный баланс имеет следующие разделы:

торговый баланс, т.е. соотношение между вывозом и ввозом товаров;

баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс невидимых операций)

баланс движения капиталов и кредитов

1.Торговый баланс. Исторически внешняя торговля выступает исходной формой МЭО, связывающей национальные хозяйства в мировое хозяйство. Показатели внешней торговли традиционно занимают важное место в платежном балансе. Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров образует торговый баланс. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период. Благодаря этому различию в свое время возникло понятие платежного баланса как соотношение произведенных денежных платежей и фактических поступлений в отличие от общего торгового баланса, порождающего соответствующие требования и обязательства с различными сроками погашения.

Экономическое значение актива и дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общеэкономической политики.

Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости мирохозяйственных позиций страны.

2.Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, теле космической, телеграфной, телефонной, почтовой и другими видами связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств заграницей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т.д. и т.п. Услуги представляют собой динамично развивающийся сектор мировых экономических связей; его роль и влияние на объем и структуру платежей и поступлений постоянно возрастают. Традиционные услуги (транспорт, страхование) переживают процесс крупной перестройки в связи с ростом объема и многообразия торговых поставок, повышением в них удельного веса полуфабрикатов, комплектующих благодаря развитию международной кооперации и специализации. С ростом уровня благосостояния в развитых странах резко увеличились масштабы международного туризма, в составе которого значительную часть составляют деловые поездки в связи с интернационализацией  современного производства.

По принятым в мировой статистике правилам в раздел “услуги” входят выплаты доходов по инвестициям заграницей и процентов по международным кредитам, хотя по экономическому содержанию они ближе к движению капиталов и услуг. В платежном балансе выделяют статьи:

·предоставление военной помощи иностранным государствам, военные расходы за рубежом.

По методике МВФ принято также показывать особой позицией в платежном балансе односторонние переводы:

·      государственные операции-субсидии другим странам по линии экономической помощи, государственные пенсии, взносы в международные организации

·      частные операции-переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на Родину.

3.Баланс движения капиталов и кредитов выражает соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов. По экономическому содержанию эти операции делятся на две категории:

·      международное движение предпринимательского капитала

·      международное движение ссудного капитала

Предпринимательский капитал включает прямые заграничные инвестиции и портфельные инвестиции. Прямые инвестиции являются важнейшей формой вывоза долгосрочного капитала и оказывают большое влияние на платежный баланс. В результате этих инвестиций развивается международное производство, которое интегрирует национальные экономики в мировое хозяйство на более высоком уровне и прочнее, чем торговля.

Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку срочности.

Долгосрочные и среднесрочные операции включают государственные и частные займы и кредиты, предоставленные на срок более 1 года. Получатели-отстающие в развитии страны.

краткосрочные операции включают международные кредиты сроком до 1 года, текущие счета национальных банков в иностранных банках (авуары), перемещение денежного капитала между банками.

Корреспондентские отношения в банковской деятельности

Корреспондентские межбанковские отношения - это разнообразные формы взаимодействия между банками, основанные на выполнении взаимных поручений. Банки осуществляют расчеты друг с другом через расчетную систему Центрального банка России, через клиринговые центры и расчетные палаты и используют систему корреспондентских счетов. Каждый банк обязан открыть корреспондентский счет в РКЦ (учреждение банка России), кроме того, по желанию банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга. Если банк А откроет корреспондентский счет в банке Б, то этот корр. счет для А - НОСТРО, для Б - ЛОРО. Операции по корр.счетам осуществляются на основе соглашения о корр. счетах (договор о корр. отношениях), а также в соответствии с правилами, установленными Банком России. Если два банка связывает корр. счет, то один называется респондентом (А), а другой корреспондентом (Б). Банк, начинающий операцию по переводу платежа с зачислением его на корр. счет ЛОРО посылает другому банку авизо (извещение) об этой операции. Авизо может быть послано по электронной почте, по системе СВИФТ, по телеграфу и т.д. Получив авизо, банк-корреспондент отражает эту операцию по своему корр. счету НОСТРО.

87. Аккредитив как форма платежа

Расчеты аккредитивами в настоящее время наиболее широко используются в международных расчётах. Однако до недавнего времени они были довольно распространены и в практике внутренних расчётов на территории РФ.

В случае использования этой формы банк-эмитент обязуется по поручению плательщика произвести платёж бенефициару (поставщику) или уполномочить другой банк (исполняющий банк) произвести такой платёж против документов поставщика, указанных в заявлении на аккредитив. Таким образом, в аккредитивной операции участвуют:

плательщик;

банк-эмитент (банк плательщика), который открывает аккредитив;

исполняющий банк (им может быть и банк-эмитент);

бенефициар (поставщик).

Аккредитивная форма расчётов используется, когда между поставщиком и покупателем есть недоверие. При такой форме расчёта покупатель переводит средства в банк поставщика, но получить эти средства на свой расчётный счёт поставщик может, только предоставив в исполняющий банк документы, подтверждающие отгрузку продукции. Основными видами аккредитивов являются:

·         покрытые или депонированные;

·         непокрытые, т.е. гарантированные.

Различают также аккредитивы отзывные и безотзывные. Аккредитивы бывают трансферабельные и револьверные.

В случае покрытого или депонированного аккредитива банк-эмитент списывает со счёта аккредитиводателя (плательщика) сумму аккредитива и переводит её в исполняющий банк. Возможна ситуация, когда в исполняющий банк переводится сумма кредита, предоставленного банком-эмитентом для покрытия аккредитива.

Непокрытый аккредитив имеет место тогда, когда сумма аккредитива не депонируется на специальном счёте (и не переводится в исполняющий банк). В этом случае обычно платежи по аккредитиву осуществляются за счёт средств, имеющихся на корреспондентском счёте банка-эмитента, открытого в исполняющем банке.

Отзывной аккредитив - аккредитив, который можно отозвать без предварительного согласования с поставщиком. Безотзывной аккредитив не может быть изменён или аннулирован без предварительного согласования с поставщиком.

По трансферабельному аккредитиву поставщик может дать указания исполняющему банку, чтобы аккредитивом могли пользоваться третьи лица (например те, кому должен поставщик). Поставщик может дать указания исполняющему банку перевести аккредитив в другой банк.

Перевод непокрытого, т.е. гарантированного аккредитива возможен только один раз и с согласия банка-эмитента.

Револьверный аккредитив - это возобновляемый аккредитив, т.е. такой, который предусматривает автоматическое восстановление банком суммы аккредитива со счёта плательщика после каждой выплаты по аккредитиву или через какие-то периоды времени.

Основанием для открытия любого аккредитива является заявление на бланке установленной формы. В заявлении указываются следующие данные:

номер договора, по которому открывается аккредитив;

число и месяц закрытия аккредитива;

наименование поставщика;

наименование исполняющего банка;

место исполнения аккредитива (город);

полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву;

вид аккредитива (отзывной, безотзывной);

сумма аккредитива.

Для получения средств по аккредитиву поставщик представляет в исполняющий банк документы, указанные в заявлении на аккредитив. Обычно это отгрузочные документы; если в исполняющий банк ранее были переведены средства по аккредитиву, то исполняющий банк списывает со счёта аккредитива соответствующую сумму и зачисляет её на счёт поставщика. Если аккредитив недепонированный, т.е. гарантированный, то исполняющий банк, оплачивая аккредитив, направляет банку-эмитенту предъявленные документы (копии) при дебетовом авизо. Дебетовое авизо -это уведомление о списании средств. Кредитовое авизо - уведомление о зачислении средств.

Выплата средств наличными по аккредитиву запрещена. Банк, куда поступил аккредитив, открывает на каждый аккредитив досье (вся документация по аккредитиву).

88. Инкассо как форма платежи

Вексельная форма расчетов предполагает обязательное ее участие в организации банковских учреждений. В частности, вексельное законодательство предусматривает инкассирование векселей банками, т.е. выполнение ими поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Векселя, передаваемые в банк для инкассирования, снабжаются векселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: “для получения платежа” или “на инкассо”. Инкассируя вексель, банк берет на себя ответственность по предъявлению векселя в срок плательщику и по получению причитающегося по нему платежа. Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения.

За выполнение поручения по инкассированию векселей банк получает от клиента комиссионное вознаграждение в виде % с получ. суммы платежа. Кроме того, банк взимает с клиента все расходы, связанные с отсылкой и присылкой документов, а также расходы, связанные с опротестованием векселя в случае несогласия плательщика платить по данному векселю или в случае его неплатежеспособности.

Комиссионное и иное вознаграждение банка за обслуживание вексельного оборота отражается в банковском учете по кредиту счета № 960 “Операционные и разные доходы”.

Протест векселя явл-ся публичным актом нотариальной конторы, кот-я официально фиксирует отказ от платежа по векселю. Действующее законодат-во предусматривает предъявление векселя в нотариальную контору для совершения протеста в неплатеже на след. день после истечения даты платежа по векселю не позднее 12 часов дня. Банк, кот-й не выполняет поручение клиента по инкассированию векселей, несет ответственность за своевременное их опротестование. Вексель, не оплаченный в установленный срок, предъявляется нотариальной конторе с описью, кот-я содержит след. данные:

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33