Таблица 1. Исходные
данные для анализа фонда заработной платы
Сумма зарплаты, млн руб.
Вид
оплаты
план
факт откло-
нение
1. Переменная часть оплаты труда рабочих 12030
12725 +695
1.1. По сдельным
расценкам 10630 11180 +550
1.2. Премии за
производственные результаты 1400 1545 +145
2. Постоянная часть оплаты
труда рабочих 3272 3709 +437
2.1. Повременная
оплата труда по тарифным
ставкам
2772 2809 +37
2.2. Доплаты
500 900 +400
2.2.1. за
сверхурочное время работы ---
80 +80
2.2.2. за стаж
работы 500
520 +20
2.2.3. за
простои по вине предприятия --- 300
+300
3. Всего
оплата труда рабочих без отпускных 15302 16434 +1132
4. Оплата отпусков
рабочих 1390 1491
+101
4.1. относящаяся к
переменной части 1090 1155 +65
4.2. относящаяся к
постоянной части 300 336 +36
5. Оплата
труда служащих 3808
3540 -286
6. Общий фонд
заработной платы 20500 21456
+965
В том
числе:
переменная часть (п.1+п.4.1) 13120
13880 +760
постоянная часть (п. 2+п. 4.2.+п.5) 7380
7585 +205
7. Удельный вес в общем
фонде зарплаты, %
переменной
части 64,0
64,66 +0,66
постоянной
части 36,0
35,34 -0,66
Таблица 2. Расчет влияния факторов на изменение переменной
части фонда зарплаты
Фактор
DФЗПабс
DФЗПотн
Объем
производства продукции
+341 ---
Структура
произведенной продукции +339 +339
Удельная
трудоемкость -1100 -1100
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20
|