Продолжение таблицы 2.11
|
Статья затрат
|
2006
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
|
Сырье, полуфабрикаты и комплектующие
|
27849
|
29130
|
31067
|
32118
|
|
|
Топливо
|
220
|
230
|
230
|
230
|
|
|
Энергия
|
18
|
19
|
19
|
19
|
|
|
Поддержание основных производственных фондов в рабочем состоянии
|
110
|
110
|
110
|
110
|
|
|
ФЗП рабочих основного производства
|
5100
|
6300
|
6300
|
6300
|
|
|
ФЗП прочих категорий работающих
|
900
|
1350
|
1350
|
1350
|
|
|
Начисления на ФЗП рабочих основного производства
|
2014,5
|
2488,5
|
2488,5
|
2488,5
|
|
|
Начисления на ФЗП прочих категорий работающих
|
355,5
|
533,25
|
533,25
|
533,25
|
|
|
Амортизация ОПФ
|
2,34
|
2,34
|
2,34
|
2,34
|
|
|
Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т.д.
|
7500
|
7000
|
6000
|
5000
|
|
|
Проценты по кредиту
|
403,93
|
411,5
|
419,22
|
427,08
|
|
|
Налоги, включаемые в себестоимость
|
931,49
|
979,38
|
1041,45
|
1083,38
|
|
|
Прочие затраты
|
250
|
250
|
250
|
250
|
|
|
Себестоимость товарной продукции - всего
|
45654,76
|
48803,97
|
49810,76
|
49911,54
|
|
|
Продолжение таблицы 2.11
|
Статья затрат
|
2007
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
|
Сырье, полуфабрикаты и комплектующие
|
33361
|
35189
|
36456
|
37425
|
|
|
Топливо
|
250
|
250
|
250
|
260
|
|
|
Энергия
|
21
|
21
|
22
|
22
|
|
|
Поддержание основных производственных фондов в рабочем состоянии
|
120
|
120
|
120
|
120
|
|
|
ФЗП рабочих основного производства
|
6300
|
6300
|
6300
|
6300
|
|
|
ФЗП прочих категорий работающих
|
1350
|
1350
|
1350
|
1350
|
|
|
Начисления на ФЗП рабочих основного производства
|
2488,5
|
2488,5
|
2488,5
|
2488,5
|
|
|
Начисления на ФЗП прочих категорий работающих
|
533,25
|
533,25
|
533,25
|
533,25
|
|
|
Амортизация ОПФ
|
2,34
|
2,34
|
2,34
|
2,34
|
|
|
Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т.д.
|
3000
|
3000
|
3000
|
3000
|
|
|
Проценты по кредиту
|
435,08
|
443,24
|
451,55
|
460,02
|
|
|
Налоги, включаемые в себестоимость
|
1130,33
|
1188,98
|
1238,62
|
1269,98
|
|
|
Прочие затраты
|
250
|
250
|
250
|
250
|
|
|
Себестоимость товарной продукции - всего
|
49241,51
|
51136,31
|
52462,26
|
53481,09
|
|
|
Таблица 2.12
Кредитный график
Дол. США
|
|
2005
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
|
Получение средств
|
20 000
|
|
|
|
|
|
Баланс на начало периода
|
20 000
|
18 450
|
16 863,9
|
15 240,9
|
|
|
Проценты начисленные
|
375
|
345,9
|
316,2
|
285,8
|
|
|
Проценты уплаченные
|
375
|
382
|
389,2
|
396,5
|
|
|
Платежи по основной сумме
|
1 550
|
1 550
|
1 550
|
1 550
|
|
|
Баланс на конец периода
|
18 450
|
16 863,9
|
15 240,9
|
13 580,2
|
|
|
Продолжение таблицы 2.12
|
|
2006
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
|
Получение средств
|
|
|
|
|
|
|
Баланс на начало периода
|
13 580,2
|
11 880,9
|
10 142,2
|
8 363,1
|
|
|
Проценты начисленные
|
254,6
|
222,8
|
190,2
|
156,8
|
|
|
Проценты уплаченные
|
403,9
|
411,5
|
419,2
|
427,1
|
|
|
Платежи по основной сумме
|
1 550,0
|
1 550,0
|
1 550,0
|
1 550,0
|
|
|
Баланс на конец периода
|
11 880,9
|
10 142,2
|
8 363,1
|
6 542,8
|
|
|
Продолжение таблицы 2.12
|
|
2007
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
|
Получение средств
|
|
|
|
|
|
|
Баланс на начало периода
|
6 542,8
|
4 680,4
|
2 775,0
|
825,4
|
|
|
Проценты начисленные
|
122,7
|
87,8
|
52,0
|
15,5
|
|
|
Проценты уплаченные
|
435,1
|
443,2
|
451,6
|
460,0
|
|
|
Платежи по основной сумме
|
1 550,0
|
1 550,0
|
1 550,0
|
380,9
|
|
|
Баланс на конец периода
|
4 680,4
|
2 775,0
|
825,4
|
0,0
|
|
|
Таблица 2.13
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Дол. США
|
|
2005
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
|
Объем продаж
|
54 575,0
|
62 425,0
|
69 966,7
|
81 445,8
|
|
|
Условно постоянные расходы
|
21 160,1
|
21 318,2
|
21 634,9
|
21 642,9
|
|
|
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж
|
0,6
|
0,6
|
0,5
|
0,5
|
|
|
Точка безубыточности
|
54 106,7
|
50 891,1
|
47 980,0
|
44 243,6
|
|
|
Запас финансовой прочности
|
468,3
|
11 533,9
|
21 986,7
|
37 202,2
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Открытие нового мебельного салона по производству детской мебели 
Наверх