Для осуществления производственной деятельности предприятию необходимо просчитать потребность в оборудовании. Данный расчет предоставлен в таблице 2.3.
Таблица 2.3
Потребность в оборудовании для осуществления хозяйственной деятельности
№ п/п
|
Наименование оборудования, технических средств
|
кол-во
|
Стоимость оборудования, тыс. дол. США
|
Общая сумма, тыс. дол. США
|
|
1.
|
Грузовая машина
|
3
|
15
|
45
|
|
2.
|
Погрузчики
|
3
|
5
|
15
|
|
3.
|
UDK-01 Гидравлический трехпильный кромкообрезной станок
|
5
|
3,5
|
17,5
|
|
4.
|
UDK-07 Двухвальный многопильный станок
|
5
|
3,7
|
18,5
|
|
5.
|
UYM-02 гидравлический ленточнопильный станок для раскроя горбыля
|
5
|
4,1
|
20,5
|
|
6.
|
UTA-04 гидравлическая рамная тележка с 3 зажимными стойками и кантователем
|
2
|
0,9
|
1,8
|
|
7.
|
UDK-05 Торцовочный станок
|
5
|
2,7
|
13,5
|
|
8.
|
Кран козловой
|
1
|
17
|
17
|
|
9.
|
Сушилка
|
2
|
8,4
|
16,8
|
|
10.
|
Линия сращивания
|
2
|
11
|
22
|
|
|
ВСЕГО
|
|
|
187,6
|
|
|
В таблице 2.4 проведен расчет прямых суммарных издержек на выпуск всей продукции предприятия.
Таблица 2.4
Прямые суммарные издержки на выпуск продукции
Дол. США
Вид продукции
|
2005
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
Кровать детская "Питер Пен"
|
3 145
|
3 885
|
4 625
|
5 365
|
|
Кровать детская "Юниор"
|
2 550
|
2 890
|
3 230
|
4 080
|
|
Кровать детская "Солнышко"
|
2 364
|
2 364
|
2 364
|
2 758
|
|
Кровать детская "Поттер"
|
2 788
|
3 608
|
4 100
|
4 920
|
|
Кровать детская "Бемби"
|
2 212
|
2 686
|
3 160
|
3 634
|
|
Кровать детская "Пеппи"
|
2 940
|
3 381
|
3 381
|
3 675
|
|
ВСЕГО
|
15 999
|
18 814
|
20 860
|
24 432
|
|
|
Продолжение таблицы 2.4
Вид продукции
|
2006
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
Кровать детская "Питер Пен"
|
6 290
|
7 030
|
7 770
|
7 770
|
|
Кровать детская "Юниор"
|
4 590
|
4 590
|
4 930
|
5 440
|
|
Кровать детская "Солнышко"
|
3 152
|
3 546
|
3 940
|
4 334
|
|
Кровать детская "Поттер"
|
5 740
|
5 740
|
5 740
|
5 740
|
|
Кровать детская "Бемби"
|
4 108
|
4 108
|
4 424
|
4 424
|
|
Кровать детская "Пеппи"
|
3 969
|
4 116
|
4 263
|
4 410
|
|
ВСЕГО
|
27 849
|
29 130
|
31 067
|
32 118
|
|
Кровать детская "Питер Пен"
|
7 770
|
7 955
|
7 955
|
8 325
|
|
Кровать детская "Юниор"
|
5 440
|
5 440
|
5 950
|
5 950
|
|
Кровать детская "Солнышко"
|
4 334
|
4 728
|
4 728
|
4 728
|
|
Кровать детская "Поттер"
|
6 068
|
6 560
|
6 560
|
6 560
|
|
Кровать детская "Бемби"
|
4 898
|
5 214
|
5 530
|
5 688
|
|
Кровать детская "Пеппи"
|
4 851
|
5 292
|
5 733
|
6 174
|
|
ВСЕГО
|
33 361
|
35 189
|
36 456
|
37 425
|
|
|
Таким образом, в данном разделе мы рассмотрели основные организационные моменты функционирования производства. Все расчеты произведены поквартально в натуральном и денежном выражении.
Раздел 3. Показатели эффективности инвестиционного проекта
3.1. План рисков
Значение данного раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, могут быть не достигнуты. В таблице 2.5 представлены риски и их влияние на прибыль.
Таблица 2.5
Риски и их влияние на прибыль
Вид риска
|
Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от реализации проекта
|
|
1. Невозможность покупки нужного помещения
|
Невозможность реализации проекта
|
|
2. Не разрешение местных властей
|
Невозможность реализации проекта
|
|
3. Неустойчивость спроса
|
Падение спроса с ростом цен
|
|
4. Платежеспособность потребителей
|
Падение продаж
|
|
5. Рост налогов
|
Уменьшение чистой прибыли
|
|
6. Рост цен на сырье, материалы, топливо
|
Снижение прибыли из-за роста цен
|
|
7. Неэффективность рекламы
|
Невысокий уровень продаж
|
|
8. Появление сильных конкурентов
|
Падение продаж
|
|
|
Оценка вероятности наступления неблагоприятного события представлена в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Оценка вероятности наступления неблагоприятного события
Вид риска
|
Эксперты
|
Вес
|
Балл
|
|
|
1
|
2
|
3
|
|
|
|
1.Невозможность покупки нужного помещения
|
25
|
25
|
25
|
1/8
|
3,1250
|
|
2.Не разрешение местных властей
|
0
|
25
|
0
|
1/8
|
1,0375
|
|
3. Неустойчивость спроса
|
50
|
75
|
25
|
1/8
|
6,2500
|
|
4.Низкая платежеспособность потребителей
|
75
|
50
|
50
|
1/8
|
7,2875
|
|
5. Рост налогов
|
50
|
50
|
50
|
1/8
|
6,2500
|
|
6.Рост цен на сырье, материалы, топливо
|
75
|
75
|
75
|
1/8
|
9,3750
|
|
7. Неэффективность рекламы
|
25
|
25
|
50
|
1/8
|
4,1625
|
|
8.Появление сильных конкурентов
|
50
|
50
|
75
|
1/8
|
7,2875
|
|
|
Каждый эксперт присвоил событию вероятность его наступления:
0 - риска не существует;
25 - риск скорее всего не реализуется;
50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
75 - риск скорее всего проявится;
100 - риск оправдан (наверняка реализуется).
Итак, в результате проведенного исследования оказалось, что наибольшую вероятность имеют следующие риски:
Риск уменьшения платежеспособности.
В результате этого события может уменьшится объем продаж. Необходимо отметить, что объем продаж запланирован фирмой по - минимуму, поэтому вероятность того, что объем продаж будет меньше невелика. Цены у ООО «Детский мир» ниже, чем цены у конкурентов, поэтому в будущем уменьшение числа покупателей маловероятно.
2. Риск появления сильных конкурентов.
При данном событии (если конкуренты появятся) необходимо будет улучшить качество продукции, поддерживать цены более низкими, чем цены у конкурентов, проводить более активно рекламную компанию.
Риск роста цен на сырье, материалы.
Необходимо будет проводить мероприятия по снижению себестоимости за счет более рационального использования сырья и т.д.
3.2. Календарный план
Календарный план проекта предусматривает следующие этапы реализации инвестиционного проекта:
1. Декабрь 2004г. - решение организационных вопросов по формированию уставного фонда ООО «Детский мир». Регистрация ООО «Детский мир»;
2. Январь 2005г. - оформление кредита в сумме 20 000 дол. США.;
3. Февраль 2005г. - запуск производства.
Поквартальная разбивка объемов выпуска продукции и этапов возвращения кредита приведена в соответствующих разделах дипломной работы.
3.3. Финансовый план
1. Стоимость проекта рассчитана в долларах США так как для его реализации планируется использование кредита что предоставляется Европейским банком реконструкции и развития по специальной программе поддержки предпринимательства в России. Основным достоинством данной программы кредитования является низкая процентная ставка по кредиту - 7,5%. Такую процентную ставку не может предложить ни один из отечественных банков по объективным причинам.
2. Для реализации проекта необходимо 45500 дол. США, из которых 25500 являются собственными средствами, а 20000 дол. США - заемными.
3. Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в соответствующих таблицах. Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта, прибыль является минимальной только в первом квартале.
4. Проект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат. Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
5. Срок окупаемости проекта составляет 3 месяца.
6. Точка безубыточности по проекту рассчитывается в денежном выражении и объем реализации покрывает ее в первом же квартале. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного производства.
7. Чистый дисконтированный доход за три года проекта составит 20 107,84 дол. США. (ставка дисконтирования 8%). Внутренняя норма рентабельности - 292%. Индекс рентабельности - 10,93.
Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.
Таблица 2.7
Расчет заработной платы персонала ООО «Детский мир»
Дол. США
Категории работников
|
2005
|
|
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
|
Производственные рабочие основного производства
|
5 100
|
5 100
|
5 100
|
5 100
|
|
Вспомогательные рабочие
|
900
|
900
|
900
|
900
|
|
Руководители, специалисты и служащие
|
13 500
|
13 500
|
13 500
|
13 500
|
|
ВСЕГО
|
19500
|
19500
|
19500
|
19500
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|