| Проблеми та перспективи розвитку податку на додану вартість в Україні |
|
-
|
19.2
|
до збільшення (+):
|
суми податку на додану
вартість, які підлягають включенню до складу податкових зобов'язань у
поточному звітному (податковому) періоді (податкові векселі, термін
погашення яких припадає на поточний звітний (податковий) період)
|
(додати перелік)
|
|
+
|
20
|
Позитивне значення
різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту
поточного звітного (податкового) періоду
|
(позитивне значення суми
рядків 18 і 19)
|
|
10505,0
|
21
|
Від'ємне значення різниці між сумою
податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного
(податкового) періоду (від'ємне значення суми рядків 18 і 19)
|
|
22
|
Зарахування від'ємного значення
різниці поточного звітного (податкового) періоду:
|
X
|
22.1
|
у зменшення суми податкового боргу з
ПДВ
|
|
22.2
|
до складу податкового
кредиту наступного звітного (податкового) періоду
|
(рядок 21 - рядок 22.1)
|
(значення цього рядка
переноситься до рядка 23.1 податкової декларації наступного звітного
періоду*)
|
|
|
23
|
Залишок від'ємного
значення попереднього звітного (податкового) періоду, що включається до
складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду
|
(рядок 23.1 + рядок 23.2
+ рядок 23.3 + рядок 23.4):
|
|
|
23.1
|
значення рядка 22.2 податкової
декларації попереднього звітного періоду*
|
|
23.2
|
значення рядка 26 податкової
декларації попереднього звітного періоду
|
|
23.3
|
значення рядків 8.5 та
8.6 додатка 5
|
(до Порядку заповнення
та подання декларації) попереднього звітного (податкового) періоду*
|
|
(+ чи -)
|
23.4
|
зменшено/збільшено залишок від'ємного
значення за результатами перевірки податкового органу
|
(+ чи -)
|
24
|
Залишок від'ємного
значення попереднього податкового періоду за вирахуванням суми податку, яка
підлягає сплаті до бюджету за підсумками поточного звітного періоду
|
(рядок 23 - рядок 20,
позитивне значення)
|
|
|
25
|
Сума, що підлягає
бюджетному відшкодуванню
|
(рядок 3 розрахунку суми
бюджетного відшкодування)
|
(рядок 25.1 або рядок
25.2):
|
|
|
25.1
|
на рахунок платника у банку
|
|
25.2
|
у зменшення податкових зобов'язань з
ПДВ наступних податкових періодів
|
|
26
|
Залишок від'ємного
значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу
податкового кредиту наступного податкового періоду
|
(рядок 24 - рядок 25)
|
(значення цього рядка
переноситься до рядка 23.2 податкової декларації наступного звітного
періоду)
|
|
|
27
|
Сума ПДВ, яка підлягає
нарахуванню до сплати в бюджет за підсумками поточного звітного періоду, з
урахуванням залишку від'ємного значення попереднього звітного періоду
|
(рядок 20 - рядок 23,
позитивне значення)
|
|
10505,0
|
28
|
Сума штрафу, нарахована платником
самостійно у зв'язку з виправленням помилки
|
|
28.1
|
загальна сума помилки
|
(рядок 8.1 - рядок
16.1):
|
|
X
|
28.2
|
позитивне значення (+)
|
|
28.3
|
від'ємне значення (-)
|
|
* - для підприємств суднобудування і літакобудування - податкової
декларації (уточнюючого розрахунку) поточного звітного періоду
|
|
Відмітка про застосування касового
методу податкового обліку:
|
|
дата початку застосування касового
методу
|
|
з моменту реєстрації платником ПДВ
|
|
|
|
|
|
після реєстрації платником ПДВ
|
|
|
|
|
|
дата закінчення застосування касового
методу
|
|
|
|
|
|
|
|
Відмітка про перехід на місячний
податковий період з поточного звітного податкового періоду
|
|
До декларації додаються:
|
|
Рішення (заява) щодо вибору касового
методу
|
|
Заява про відмову від застосування
касового методу
|
|
Заява про вибір квартального звітного
(податкового) періоду
|
|
Заява про відмову постачальника надати
податкову накладну (порушення ним порядку її заповнення) та відповідні
документи
|
X
|
Розрахунок коригування сум ПДВ
|
|
Розрахунок суми бюджетного
відшкодування
|
|
Довідка щодо залишку суми від'ємного
значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після
бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та
підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового
періоду
|
X
|
Розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі контрагентів
|
|
Заява про повернення суми бюджетного
відшкодування
|
|
Копії погашених податкових векселів у
кількості _ _ штук на _ _ аркушах
|
|
Оригінали п'ятих основних аркушів
(примірників декларанта) вантажних митних декларацій, у разі наявності
експортних операцій у кількості _ _ штук на _ _ аркушах
|
|
Додатки до рядків цієї декларації
(зазначити номери рядків декларації):
|
1
|
8
|
10.1
|
16
|
|
|
|
|
|
|
|
Додатки, що містять інформацію щодо
уточнених показників поданої раніше декларації, у якій платником самостійно
виявлено помилки
(зазначити номери рядків декларації):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відмітка про одночасне подання
податкової декларації (скороченої) за операціями, що стосуються спеціальних
режимів оподаткування
|
|
діяльності у сфері сільського і
лісового господарства та рибальства (стаття 81 Закону)
|
|
переробного підприємства (пункт 11.21
Закону)
|
Дата подання декларації
|
18-01-2010
|
Наведена інформація є достовірною.
|
Керівник
|
|
|
Соколенко Євгеній
Віталійович
|
|
(підпис)
|
|
(ініціали та прізвище)
|
Головний бухгалтер
|
|
|
Дроздова Світлана
Сергіївна
|
(підпис)
|
|
(ініціали та прізвище)
|
Платник ПДВ
(для фізичної особи -
платника податку)
|
|
|
|
(підпис)
|
|
(ініціали та прізвище)
|
Відмітка про отримання платником
податку копії декларації з відміткою податкового органу про її прийняття
|
"___" ____________20__ р.
|
|
(посада, підпис, ініціали та прізвище
посадової особи платника податку, яка отримала копію декларації; для фізичної
особи - платника податку - ініціали та прізвище)
|
Додаток К
Зразки декларацій з реєстру
податкових накладних по податку на додану вартість в ДПІ у
Деснянському районі м.Києва
Відмітка про одержання
(штамп ДПІ, дата, вхідний №)
Дата реєстрації: [18.01.2010]
|
|
Додаток 5
до податкової декларації з ПДВ
Наказ ДПА України 30.05.1997 № 166
(у редакції наказу ДПА України
від 17.03.2008 № 159)
|
01
|
РОЗШИФРОВКИ
ПОДАТКОВИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ ТА ПОДАТКОВОГО КРЕДИТУ В РОЗРІЗІ КОНТРАГЕНТІВ
|
011
|
X
|
Звітний
|
012
|
|
Звітний новий
|
013
|
|
Уточнюючий
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
|
|
|