4 уровень          Почтово-сберегательные институты    1.Кредитно-расчетное обслуживание

                            -центральный аппарат                                 населения

                            - отделения

6.6. БАНКИ

Банки— учреждение,  организация, сфера деятельности которого торговля деньгами и предоставление связанных с ними услуг (посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и другим имуществом клиента).

      Банки подразделяются на эмиссионные и не эмиссионные. Эмиссионные — как правило, центральный банк, наделенный монопольным правом выпуска банковских билетов.

      Эмиссия — выпуск в обращение банковских и казначейских билетов, бумажных денег и ценных бумаг.

6.6.1. Коммерческие банки и их операции

Система коммерческих банков (КБ) в ее современном виде формируется с 1988 г. в соответствии с Законом РСФСР от 2.12.90 г. "О банках и банковской деятельности в РСФСР" и Законом "О Центральном Банке Российской Федерации". На 1.07.96 г. в России было 2150 банков.

Банки осуществляют свою деятельность на основе лицензий нескольких видов:

n         лицензий на осуществление банковских операций (как правило, универсальных);

n         валютных лицензий 4-х видов:

n         простых  (без права самостоятельного установления корреспондентских отношений с иностранными банками и работу с валютой через банк, имеющий генеральную лицензию);

n         расширенных (с правом на установление корреспондентских отношений  с 6 банками из развитых капиталистических стран);     

n         генеральных (с правом на установление корреспондентских отношений с неограниченным количеством иностранных банков, правом на открытие своих филиалов и представительств в других странах (при наличии разрешения этих стран, как правило 1:1));

n          по осуществлению операций  с драгоценными металлами

n         На 1 мая 1996 г.:        802 банка имели валютную лицензию,        из них:        284 - генеральную;        104 - на осуществление операций с драгоценными металлами.

n         На 1 июля 1996 г. лицензии были отозваны (т.е. фактически объявлены банкротами) у 456 банков. После отзыва лицензии создается ликвидационная комиссия, занимающаяся урегулированием претензий к банку.

На 1 апреля 1996 г. крупнейшие банки России:

1)    Сбербанк

2)    Внешторгбанк

3)    Онэксимбанк

4)    Международная финансовая компания

5)    Токобанк

6)    Инкомбанк

7)    Международный московский банк

8)    Империал банк

9)    Столичный банк сбережений

10)Автобанк

11)Российский кредит

12)Менатеп

13)Уникомбанк

14)Промстройбанк

15)Мост - банк

6.6.2. Пассивные операции коммерческих банков

- это операции, связанные с формированием ресурсов банка. Ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Собственные средства  - акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль.

Привлеченные средства  - депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета.

Депозиты - вклады до востребования, срочные и сберегательные. Важным источником являются межбанковские кредиты.

Контокоррентный счет - единый активно - пассивный счет, посредством которого осуществляются все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком.

Корреспондентский счет - счета других дружественных банков, открытых в настоящем банке.

Эмитированные средства банков -  есть средства клиентуры, вложенные в ценные бумаги банка (в облигации и векселя).

6.6.3. Активные операции коммерческих банков

Активные операции коммерческих банков - это операции, связанные с размещением банковских ресурсов.

В зависимости от срока различают: срочные (на определенный срок) и онкольные (возвращаемые  по первому требованию) ссуды и кредиты. 

В зависимости от обеспечения различают:

1.       Вексельные ссуды, в том числе:

n         учет (дисконтирование) векселей, то есть их покупка до поступления срока платежа;

n         акцептные операции, то есть выдача гарантий по оплате векселей своей солидной клиентуры за свой счет;

n         аваль - выдача гарантий платежеспособности векселедателя. Ответственность по платежам переходит на банк в случае неспособности векселедателя оплатить вексель.

n         выдача ссуд под залог векселей (под 50-70% от номинала).

2.       Подтоварные ссуды - ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: например, варрантов (свидетельств о принятии товаров на ответственное хранение на склад); железнодорожных накладных; коносаментов (свидетельств о приеме груза на борт корабля); накладных о перевозке грузов автомобилями, самолетами и т.д. Выдают ссуды в размере 50-70% стоимости товара.

3.       Фондовые операции, то есть ссуды под обеспечение ценных бумаг (из расчета 50-60% обеспечения) и покупка ценных бумаг банком за свой счет (в основном это государственные ценные бумаги, акции нефтедобывающих и перерабатывающих предприятий).

4.       Лизинговые операции.

6.6.4. Прочие операции банков

Комиссионные операции - различные поручения своих клиентов за их счет (например, перевод денег, в том числе и за рубеж).

1)      Аккредитивная операция - поручение от клиента произвести платежи третьему лицу, в том числе и на определенных условиях, принять к оплате (акцептовать) векселя, выданные клиентом. Различают товарный и денежный аккредитив.

2)      Инкассовые операции - это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам (чекам, векселям, товарным документам и ценным бумагам).

3)      Факторинговые операции - это покупка долговых требований клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части за вычетом % за кредит и комиссионных платежей в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

4)      Доверительные операции - хранение, передача и управление (траст) определенным имуществом клиента.

5)      Торгово - комиссионные операции - покупка и продажа по поручению клиента ценных бумаг, драгоценных металлов.

6)      Трастовые операции - действия банков на правах доверенного лица и осуществление операций, связанных с управлением собственностью клиента (капиталом, управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой). Следует заметить, что особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности за отрицательный финансовый результат.

6.7. Центральный банк России и его функции

Характерными для ЦБ являются следующие функции:

n         эмиссия и контроль денежного обращения;

n         расчетный и резервный центр банков;

n         управление государственным долгом и исполнение государственного бюджета;

n         выполнение роли "кредитора последней инстанции";

n         установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе ставки ЦБ по кредитам;

n         определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики;

n         проведение научных исследований;

n         определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных операций, а также видов платежных документов;

n         формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики;

В соответствии с вышеуказанными функциями строятся и активно-пассивные операции ЦБ. Важнейшим источником его ресурсов (пассивные операции) являются:

n         эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его баланса;

n         остатки средств на резервных корреспондентских счетах банков, счетах правительственных структур и организаций;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34