Регулирование деятельности коммерческих банков. (5)
Регулирование кредитно-банковских институтов - это система мер, посредством к-ых гос-во
через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков,
предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе. Функции
общего регулирования деятельности банков возложены на ЦБ. Это
регулирование призвано обеспечивать:1. - устойчивость работы и
укрепление фин. положения банка,2. - ориентацию и стимулировании деят-ти банка
в области кредитования на выполнение приоритетных задач эк-ки и повышения
благосостояния общества;3. - научную орг-цию денежного обращения в народном
хозяйстве. При этом со стороны ЦБ используются в первую очередь эк-кие
методы управления и затем административные. С учётом складывающейся ситуации в
экономике ЦБ регулирует деятельность банков посредством использования такого
комплекса экономических мер, как: - изменение норм обязательных резервов,
размещаемых банками в ЦБ; - изменение V кредитов выдаваемых ЦБ банкам, а также
%-ставок по кредитам; - проведение операций с ценными бумагами и валютой. Для
этих целей ЦБ издал инструкция № 1.. В соответствие с этими нормативными
документами ЦБ образует резервный фонд кредитной системы РФ. В данный
фонд сдаются: - временно свободные средства на расчётных, текущих счетах, а
также внесённые во вклады и депозиты пред-ями, орг-циями и гражданами. Не
включаются в состав этих средств кредиты других банков. Фонд создан для
того, чтобы своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по
возврату ранее привлечённых средств. ЦБ, изменяет нормы обязательных резервов..
Резервируемая часть - по вкладам д/в - 16, по срочным вкладам - 10-14%.
Экономическое воздействие ЦБ на банки может осуществляться посредством
предоставления в их распоряжение централизованных кредитных ресурсов для
целей последующего предоставления ссуд хоз.субъектам. Если кредитные ресурсы
отд. банков недостаточны, а получения кредитов у других банков исчерпаны, ЦБ
может предоставлять таким банкам ссуды на условиях кредитного договора. При
этом ЦБ оказывает воздействие экономическими методами на кредитную и процентную
политику, проводимую банками по отношению к своим заёмщикам. Для регулирования
деятельности банков ЦБ может использовать и административные
методы. При нарушении кредитной организ-ей нормативных актов,
предписаний ЦБ вправе: 1. Взыскать с кредитной организации штраф
до 1 % от размера оплаченного УК 2. Потребовать от кред. орг-ции осущ-ния
мероприятий по фин. оздоровлению кред-ой орг-ции, в т. ч.: изменения
структуры активов, замены руководителей , реорганизации кредитной организации
(назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на
срок до 18 месяцев, отозвать лицензию на осуществление банковских операций
).
Банковский надзор преследует 2 цели: 1.защиту вкладчиков банка от возможных потерь;
2.- поддержание стабильности на финан. рынке посредством предотвращения
системных рисков. При осуществлении ЦБ функции надзора и контроля за
деятельностью банков в его задачи входят:
- выдача лицензий на банковскую деятельность; - проверка отчетности ,
предоставляемой банками; - ревизии на местах; - контроль за соблюдением норм
банковских операций.
Региональные финансы: состав и роль в организации
рыночных отношений. (25)
Гос. финансы - это денежные отношения по поводу распределения и перераспределения
стоимости общественного продукта и части национального богатства, связанные с
формированием финансовых ресурсов в распоряжении государства и его предприятий
и использованием государственных средств на затраты по расширению производства,
удовлетворению растущих социально- культурных потребностей членов общества,
нужд обороны страны и управления. Гос. финансы включают в себя фед-ые и
рег-ые финансы. В состав гос. финансов включаются: бюджеты разных уровней
гос-ого управления, внебюджетные фонды, госкредит, финансы госпредприятий.
Самостоятельной частью бюджетной системы РФ как суверенного государства
являются местные бюджеты.. За счёт местных бюджетов обеспечивается
финансирование более 80% бюджетных расходов на здравоохранение, более 60%
расходов на просвещение; крупные бюджетные средства направляются на развитие
производственной и соци-альной инфраструктуры. Местные бюджеты имеют
многочисленные источники доходов: - отчисления от налогов вышестоящего
уровня; - часть налога на имущество предприятий; - налог на имущество физ. лиц;
- налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения; - земельный
налог; - госпошлина и др. Органы местного самоуправления вправе образовывать целевые
внебюджетные и валютные фонды. Средства этих фондов формируются за счёт:
а) добровольных вносов и пожертвований граждан, предприятий учреждений и
орг-ций на соотв-щие цели ; б) сумм штрафов за загрязнение окружающей среды и
нерациональное использование прир. ресурсов; в) суммы штрафов за порчу и утрату
объектов историко-культурного наследия, памятников природы г) иных доходов
внебюджетных фондов в соответствии с законодательством. Средства
внебюджетного и валютного фондов находятся на спецсчетах, открываемых
местной администрацией, изъятию не подлежат и расходуются с целевым назначением.
Расходы местных бюджетов осуществляются за счёт их доходов и субвенций,
полученных из бюджетов вышестоящего территориального уровня. Гос. кредитные
отношения возникают в связи с мобилизацией временно свободных денежных
средств предприятий, организаций и населения и их передачей во временное
пользование органам гос. власти для обеспечения финансирования гос. расходов.
Привлечение государством временно свободных денежных средств юр.- и физлиц
осуществляется путём продажи на фин.рынке облигаций, казначейских обязательств
и др. видов гос. цб. (выпуск и продажа облигаций местных органов власти).
В последнее время местные бюджеты развиваются быстрыми темпами в связи с
повышением роли и влияния местных органов власти: растут масштабы местного
хозяйства, расширяются и усложняются функции местных органов власти. Местные
бюджеты все больше используются для регулирования экономических процессов,
влияют на размещение производительных сил, способствуют повышению
конкурентоспособности продукции, выпускаемой местными предприятиями, созданию
тер-ой инфраструктуры, финансированию затрат по воспроизводству трудовых
ресурсов. Важную роль играют местные бюджеты в реализации социальных программ.
(26) Государственный бюджет: понятие, функции и роль в
экономике страны.
Финансовые отношения, складывающиеся у гос-ва с пред-ями, орг-ями,
учр-ями и населением, называются бюджетными. Гос.бюджет - это
денежные отношения, возникающие у государства с юр. и физ. лицами по поводу
перераспределения национального дохода в связи с образованием и использованием
бюджетного фонда, предназначенного на финансирование народного хозяйства,
социально-культурных мероприятий, нужд обороны и гос. управления. Сущность
гос. бюджета как экономической категории реализуется через
распределительную и контрольную функции.С помощью распределительной функции
бюджета происходит концентрация денежных средств в руках государства и их
использование с целью удовлетворения общегос. потребностей. Контрольная
функция позволяет узнать, насколько своевременно и полно финансовые ресурсы
поступают в распоряжение государства и эффективно ли они используются. Бюджет
используется в качестве инструмента гос. регулирования экономики,
стимулирования производительных и социальных процессов. В новых условиях
хозяйствования необходимо изменить направление вложения бюджетных средств.
Большое значение приобретают гос.инвестиции в прогрессивные отрасли
эк-ки, в обеспечение стратегических направлений её развития. Через налоги,
налоговые льготы, V и направление бюджетного финансирования можно влиять на
различные стороны хозяйствования, ускоренному обновления производственных
фондов, быстрейшему внедрению в произ-во научно-технич. достижений, повышению
рентабельности. В перспективе роль государственного бюджета в социальных
процессах будет усиливаться. Обусловлено это тем, что именно бюджетные средства
в совокупности с внебюджетными фондами являются финансовой базой осуществления
социальных преобразований. Расходы госбюджета. Расходы федерального
бюджета РФ классифицируются: 1) по своей роли в процессе воспроизводства:
- затраты, связанные с финансированием материального производства; - затраты на
содержание непроизводственной сферы;
2) по функциональному назначению:- расходы на финансирование народного
хозяйства; - на социально-культурные мероприятия; - оборона страны; -
содержание аппарата управления; - правоохранительная деятельность и обеспечение
безопасности; - фундаментальные исследования и НТ; - расходы по обслуживанию
госдолга. Расходы бывают текущие (з/п, закупка товаров и услуг,
платежи по гос.долгу) и капитальные (вложения в строительство,
ремонт, ОФ).
Налоговая система и её структура. Налоговая политика.
(27)
Налоговая система - это совокупность налогов, установленных
законодательной властью и взимаемых исполнительной властью, а также методы и
принципы построения налогов. Налоговая система является одним из важнейших
рычагов, регулирующих фин. взаимоотношения предприятия с гос-вом в условиях
перехода к рыночному хозяйству. Структура налоговой системы
определяется социально-экономическим устройством общества. Состав налоговой
системы разнообразен и включает большое количество налогов. В основу их классификации
положены разные принципы: 1) По использованию налоги подразделяются на общие и
специальные (целевые). Общие налоги обезличиваются и поступают в
единую кассу государства. Они предназначены для общегосударственных
мероприятий. Специальные налоги имеют строго определённое
назначение и обычно формируют внебюджетные фонды. 2) В зависимости от органа,
который взимает налог и в распоряжение которого он поступает налоги бывают:
федеральные, налоги субъектов федерации, местные. 3) По объектам
обложения налоги можно классифицировать на прямые и косвенные. Прямые
устанавливаются непосредственно на доход и имущество. К косвенным относятся
налоги на товары и услуги, входящие в цену или тариф. Принципы построения
налоговой системы: - равномерность - жёсткое обложение для богатых и
щадящее для бедных; - определённость - т.е. плательщик должен точно
знать место, время, способ и сумму платежа; - удобство - упростить акт
уплаты налога; - экономность - расходы по сбору налогов должны быть
минимальными; - однократность обложения одного и того же объекта за
определённый срок; - стабильность налоговой системы в течение
длительного времени и т.д. Налоговая политика - это система
мероприятий государства в области налогов и является составной частью фин.
политики. Задачи налоговой политики: 1) Обеспечение гос-ва фин.
ресурсами; 2) Создание условий для регулирования хозяйства страны в целом; 3)
Сглаживание возникающего в процессе рыночных отношений неравенства в уровнях
доходов населения. 3 типа налоговой политики:
1. Политика максимальных налогов - характеризуется принципом
“взять всё, что можно”. При этом возникает ситуация, когда повышение налогов не
сопровождается приростом государственных доходов. 2. Политика разумных
доходов - способствует развитию предпринимательства, обеспечивая ему
благоприятный налоговый климат. Но поступления в гос. уменьшаются. 3. Политика
достаточно высокого уровня обложения при значительной социальной защите. Налоговые
доходы направляются на увеличение различных социальных фондов. Для РФ
характерно сочетание второго и третьего типов.
Методы денежно-кредитного регулирования экономики. (28)
Ден.-кред-ая политика ЦБ, направлена либо на стимулирование
денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия, т. е. оживление
конъюнктуры в условиях падения производства, либо на ограничение
денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов, сопровождаемых
“перегревами” конъюнктуры - кредитная рестрикция. Достижение этих целей
происходит с помощью нескольких методов денежно-кредитного регулирования: I.
Установление верхнего и нижнего пределов денежной массы, находящейся в
обращении. Введение таких пределов позволяет контролировать пропорции
воспроизводства общественного продукта и предпринимательскую активность
рыночных хоз.структур. В РФ возникла уникальная система централизованного
регулирования денежного обращения, разработанная отечественными экономистами.
Эта система основывается на кассовом планировании оборота наличных денег
рыночных хоз.структур и банковских органов. 1) На первом этапе предприятия и
организации представляют заявки на наличные деньги (кассовые заявки) в
обслуживающий банк. 2) На втором этапе низовые банки и их вышестоящие звенья на
основе кассовых заявок предприятий составляют свои кассовые программы, в
которых отражается потребность в наличных денежных средствах в зоне их
деятельности. Эти программы представляются в ЦБ; 3) На третьем этапе ЦБ
составляет сводную программу кассовых оборотов низовых банков и их обеспечения
ресурсами эмиссионного фонда. Эта программа является составной частью
рефинансирования банков; 4) На четвёртом этапе местным банкам сообщаются
выделенные им эмиссионные ресурсы ЦБ; 5) На пятом этапе осуществляется
территориальное управление кассовыми оборотами низовых банков с
перераспределением свободных денежных средств между отдельными краями,
областями, республиками и регионами. Опыт РФ показал, что составление кассовых
программ позволяет банкам контролировать состояние денежного обращения,
подготовиться к операциям с наличными деньгами и не допускать задержек их
выдачи. II. Установление фиксированных %-ставок по кредитам для комбанков.
Изменение %-ставок либо расширяет, либо сжимает денежный рынок, что оказывает
соответствующее воздействие на товаропроизводящие отрасли народного хозяйства.
Как правило, снижение %-ставок вызывает рост деловой активности, оживление
производства и продвижения товаров на целевые рынки. Повышение ставок приводит
к противоположному экономическому эффекту. Комбинирование %-ставок позволяет ЦБ
управлять ценами на кредит и эффективно использовать его для развития
национальной экономики. Ставка рефинансирования ЦБ 25%.
III. Установление норм обязательного резервирования на
счетах в ЦБ. Резервированные
части оборотных капиталов КБ позволяет ограничить эмиссию новых денег и при
необходимости оказывать кредитную помощь банкам, испытывающим временные
фин.затруднения.. Расчёт нормы обязательных резервов проводится на основе
привлечённых ресурсов банка, т.е. остатков денежных средств на счетах текущих,
срочных и сберегательных вкладов (по счетам д/в 16% , по срочным от 31
до 90 дн. 13%, св. 90 дн. - 10%, по счетам в валюте - 5%). IV.
Использование части эмиссионных фондов ЦБ для покупки облигаций госзаймов и
прямого покрытия дефицита бюджета. ЦБ выполняет функцию кассового
обслуживания бюджета и становится кассиром государства. Посредством проведения
ЦБ операций на открытом рынке увеличивается (при покупке цб) или уменьшается
(при продаже цб) V собственных резервов КБ в отдельности и банковской системы в
целом, что влечёт за собой изменение стоимости кредита и, как следствие, спроса
на деньги. V. Покупка золота и инвалюты для регулирования платёжного баланса
и курса Rb. ЦБ является главным депозитарием золото-валютных резеровов
страны. Центробанку разрешено проводить валютные интервенции для воздействия на
курс Rb и на суммарный спрос и предложение денег. При ухудшении платёжного
баланса ЦБ прибегает к валютным интервенциям на ММВБ, поддерживая таким образом
валютный коридор.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
|