Актив

Код строки

На 01.01. 2008

На 01.04.2008

прочие дебиторы

245

-

-

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

-

Денежные средства, в том числе:

260

171600

-

касса (50)

261

31600

-

расчетные счета (51)

262

140000

-

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу II

290

224 447

-

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

299 436

-

Пассив

Код строки

На 01.01.2008

На 01.04.2008

III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (80)

410

40000

-

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

-

-

Добавочный капитал

420

-

-

Резервный капитал

430

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84)

470

144 251

-

ОИТОГО по разделу III

490

184 251

-

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

-

-

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

115185

-

задолженность перед поставщиками и подрядчи-ками (60)

621

64000

-

задолженность перед персоналом организации (70)

623

39380

-

задолженность перед государственными внебюд-жетными фондами

624

-

-

задолженность по налогам и сборам (68)

625

11805

-

прочие кредиторы

626

-

-

Задолженность участникам (учредителям) по вы-плате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

115185

-

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

299 436

-

№

Дата

Наименование операции

Корреспонденция счетов в бухгал­терском учете

Сумма, руб.

Дт

Кт

1

07.01

Приходный кассовый ордер №1 и выписка банка. Получены из банка наличные денежные средства в кассу на выплату заработной платы работникам за декабрь 2007года

50

51

39380

2

07.01

Расходный кассовый ордер №1. Выдана из кассы заработная плата работникам за декабрь 2007 года

70

50

39380

3

11.01

Приходный кассовый ордер №2 с приложением Z-отчета №345. Поступила в кассу выручка от про­дажи товаров в розницу в магазине

50

90/1/1

1600

4

12.01

Накладная №34 ООО "Волна". Получен товар в ма­газин   печенье   в   ассортименте   (200   упаковок) (включая НДС)

41/1

60

13440

5

12.01

Расчет бухгалтерии. Начислена торговая наценка на полученный товар в размере 50% от покупной стоимости, включая НДС

41/1

42/1

6720

6

13.01

Расходный кассовый ордер №2. Выдано в подотчет завхозу Иванову И.И. на оплату расходов предпри­ятия

71

50

160

7

15.01

Приходный кассовый ордер №3 с приложением Z-отчета №346. Поступила в кассу выручка от про­дажи товаров в розницу в магазине

50

90/1/1

5 000

8

16.01

Выписка из расчетного счета, платежное поручение №1. С расчетного счета оплачено частично ООО "Волна" за товар печенье в ассортименте

60

51

11200

9

17.01

Выписка из расчетного счета, платежное поручение №2. С расчетного счета оплачена задолженность по НДС

68/2

51

11805

10

18.01

Накладная №76 ООО "Волна". Получен товар в ма­газин   сухари   в   ассортименте   (2000   упаковок) (включая НДС).

41/1

60

128000

11

18.01

Расчет бухгалтерии. Начислена торговая наценка на полученный товар в размере 50% от покупной стоимости, включая НДС.

41/1

42/1

64000

12

19.01

Приходный кассовый ордер №4 с приложением Z-отчета №347. Поступила в кассу выручка от про­дажи товаров в розницу в магазине

50

90/1/1

700

13

20.01.

Расходный кассовый ордер №3.  Выдан из кассы аванс работникам магазина за январь 2008года

70

50

5500

14

20.01

Расходный кассовый ордер №4. Выдан из кассы аванс управленческому персоналу за январь 2008года

70

50

900

15

20.01

Расходный  кассовый ордер №5.  Выдан из кассы аванс работникам отдела торгового павильона за январь 2005 года

70

50

550

16.

25.01

Акт выполненных работ №23. Принят к оплате счет ООО   «Квант»   за   услуги   по   ремонту   основных средств (включая НДС)

44/3

60

192

17

26.01

Накладная №456 ООО "Матрикс".  Получен холо­дильник «Хелкама» для отдела в торговом павиль­оне (включая НДС)

08

60

11520