№
|
Дата
|
Наименование операции
|
Корреспонденция счетов в бухгалтерском
учете
|
Сумма,
руб.
|
|
|
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
|
|
териальных активов. Начислена амортизация по
нематериальным активам
|
44/3
|
05
|
391
|
|
61
|
28.02
|
Акт инвентаризации №2 и
накладная №76 от
|
|
|
|
|
|
|
18.01.2008 года от ООО "Волна". Списана продаж-
|
90/2/1
|
41/1
|
11333
|
|
|
|
ная стоимость товаров, проданных в розницу в ма-
|
|
|
|
|
|
|
газине
|
|
|
|
|
62
|
28.02
|
Акт инвентаризации №2 и
накладная №76 от 18.01.2008_ года от ООО "Волна". Списана
(сторнирована) торговая наценка по
товарам, проданным в розницу в магазине
|
90/2/1
|
42/1
|
-5667
|
63
|
28.02
|
Акт инвентаризации
№3 и накладная №1156 от 08.02.2008_ года от ООО "Волна". Списана
продажная стоимость товаров, проданных в розницу в отделе торгового
павильона
|
90/2/2
|
41/2
|
60000
|
64
|
28.02
|
Акт инвентаризации №3 и накладная
№1156 от 08.02.2008_ года от ООО "Волна". Списана (сторнирована) торговая наценка по товарам, проданным в
розницу в отделе торгового павильона
|
90/2/2
|
42/2
|
- 30000
|
65
|
05.03
|
Расходный кассовый
ордер №12. Выдана из кассы заработная
плата работникам магазина за февраль 2008_ года
|
70
|
50
|
4444
|
66
|
05.03
|
Расходный
кассовый ордер №13. Выдана из кассы заработная
плата работникам торгового павильона за февраль 2008_ года
|
70
|
50
|
511
|
67
|
05.03
|
Расходный кассовый
ордер №14. Выдана из кассы заработная плата управленческому персоналу за
февраль 2008_ года
|
70
|
50
|
822
|
68
|
15.03
|
Приходный кассовый ордер №13 с приложением Z-отчета №352. Поступила в кассу выручка от продажи
товаров в розницу в магазине
|
50
|
90/1/1
|
2000
|
69
|
16.03
|
Приходный
кассовый ордер №14 с приложением Z-отчета №42. Поступила в кассу выручка от продажи
товаров в розницу в отделе торгового павильона
|
50
|
90/1/2
|
30000
|
70
|
20.03
|
Расходный кассовый ордер №15. Выдан
из кассы аванс работникам магазина за
март 2008_ года
|
70
|
50
|
5500
|
71
|
20.03
|
Расходный
кассовый ордер №16. Выдан из кассы аванс работникам отдела торгового
павильона за март 2008 года
|
70
|
50
|
550
|
72
|
20.03
|
Расходный кассовый
ордер №17. Выдан из кассы аванс
управленческому персоналу за март 2008 года
|
70
|
50
|
900
|
73
|
25.03
|
Приходный кассовый ордер №15 с приложением Z-отчета №353. Поступила в кассу выручка от продажи
товаров в розницу в магазине
|
50
|
90/1/1
|
4000
|
74
|
26.03
|
Приходный
кассовый одер №16 с приложением Z-отчета №5. Поступила в кассу выручка от продажи
товаров в розницу в отделе торгового павильона
|
50
|
90/1/2
|
40000
|
75
|
31.03
|
Справка
бухгалтерии и расчет амортизации основных
средств. Начислена амортизация по основным средствам
|
44/1
|
02
|
2733
|
76
|
31.03
|
Справка бухгалтерии и расчет амортизации нема-
|
44/3
|
05
|
391
|
|
|
териальных активов. Начислена
амортизация по нематериальным активам
|
|
|
|
№
|
Дата
|
Наименование операции
|
Корреспонденция счетов в бухгалтерском
учете
|
Сумма,
руб.
|
|
|
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
77
|
31.03
|
Расчетно-платежная
ведомость №7. Начислена зарплата работникам магазина за март 2008_ года
|
44/1
|
70
|
11000
|
78
|
31.03
|
Расчетно-платежная
ведомость №8. Начислена зарплата
работникам отдела торгового павильона за март 2008 года
|
44/2
|
70
|
1100
|
79
|
31.03
|
Расчетно-платежная ведомость №9. Начислена зарплата управленческому
персоналу за март 2008_ года
|
44/3
|
70
|
1800
|
80
|
31.03
|
Справка
бухгалтерии и расчет. Начислен НДФЛ с зарплаты работников магазина
|
70
|
68/1
|
1056
|
81
|
31.03
|
Справка бухгалтерии
и расчет. Начислен НДФЛ с зарплаты
работников отдела торгового павильона
|
70
|
68/1
|
39
|
82
|
31.03
|
Справка
бухгалтерии и расчет. Начислен НДФЛ с зарплаты управленческого персонала
|
70
|
68/1
|
78
|
83
|
31.03
|
Справка бухгалтерии и расчет. Произведены отчисления от зарплаты работников
магазина, управленческого персонала
и работников торгового павильона:
а) в пенсионный фонд в части страховой и накопи
тельной части трудовой пенсии (14%):
- отчисления с
зарплаты работников магазина;
- отчисления с зарплаты работников
торгового па
вильона;
- отчисления от зарплаты
управленческого персо
нала;
б) в фонд социального страхования от несчастных
случаев на производстве (0,2%):
- отчисления с
зарплаты работников магазина;
- отчисления с зарплаты
работников торгового па
вильона;
- отчисления от зарплаты
управленческого персо
нала.
|
44/1 44/2 44/3
44/1 44/2 44/3
|
69/1 69/1 69/1
69/2 69/2 69/2
|
1540 154
252
22
2,2
3,6
|
84
|
31.03
|
Выписка из расчетного счета и
платежное поручение №5. С расчетного
счета перечислено:
а) в фонд социального
страхования
б) в пенсионный фонд
в) НДФЛ
|
69/2 69/1 68/1
|
51 51 51
|
27,8
1946 1173
|
85
|
31.03
|
Акт инвентаризации №4 и
накладная №76 от 18.01.2008 года от ООО "Волна". Списана продажная
стоимость товаров, проданных в розницу в магазине
|
90/2/1
|
41/1
|
5 333
|
86
|
31.03
|
Акт инвентаризации №4 и
накладная №76 от 18.01.2008_ года от ООО "Волна". Списана
(сторнирована) торговая наценка по
товарам, проданным в розницу в магазине
|
90/2/1
|
42/1
|
-2 667
|
87
|
31.03
|
Акт инвентаризации
№5 и накладная №1156 от 08.02.2008_ года от ООО "Волна". Списана
продажная стоимость товаров, проданных в розницу в отделе торгового
павильона
|
90/2/2
|
41/2
|
46667
|
88
|
31.03
|
Акт инвентаризации
№5 и накладная №1156 от 08.02.2008_ года от ООО "Волна". Списана
(сторнирована) торговая наценка по товарам, проданным в розницу в отделе
торгового павильона
|
90/2/2
|
42/2
|
- 23333
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|