с)
со счета обменной валютной кассы - с целью осуществления операций по наличному
валютному обмену с физическими лицами;
d)
со счетов уполномоченных банков, открытых в других уполномоченных банках, - для
осуществления финансовой деятельности в соответствии с действующим
законодательством.
4.4.6.
Выдача наличной иностранной валюты/дорожных чеков в иностранной валюте
осуществляется уполномоченным банком по представлению юридическим
лицом-резидентом следующих документов:
а) в
случае, указанном в подпункте а) пункта 4.4.5 настоящего регламента, -
подтверждающие документы (приказ о командировании за границу, информация о
командировочных расходах с указанием соответствующих сумм для каждого
командированного лица) и список командированных лиц, на чье имя требуется
выдача разрешений на вывоз валюты за границу;
b) в
случае, указанном в подпункте b) пункта 4.4.5 настоящего регламента, -
разрешение Национального банка Молдовы, а также список лиц, на чье имя
требуется выдача разрешений на вывоз валюты за границу.
Подтверждающие
документы, предусмотренные подпунктом а) данного пункта, представляются и
хранятся в уполномоченном банке в соответствии с положениями нормативных актов
Национального банка Молдовы.
Список
лиц, на чье имя требуется выдача разрешений на вывоз валюты за границу
(заверенный уполномоченными подписями владельца счета и его печатью),
представляется в оригинале и хранится в уполномоченном банке.
Разрешение
Национального банка Молдовы, упомянутое в подпункте b) данного пункта,
представляется уполномоченному банку в оригинале и фотокопии. Оригинал
разрешения возвращается соответствующему лицу, а его фотокопия, заверенная
ответственным лицом банка, хранится в уполномоченном банке.
4.4.7.
При выдаче наличной иностранной валюты/дорожных чеков в иностранной валюте в
соответствии с подпунктами а) и b) пункта 4.4.5 настоящего регламента
уполномоченный банк на основании письменного ходатайства соответствующего
юридического лица выдает разрешения на вывоз валюты за границу на имя лиц и на
суммы, указанные в списке, представленном юридическим лицом.
Выданные
уполномоченными банками разрешения на вывоз валюты за границу, которые не были
сданы таможенным органам Республики Молдова, должны храниться у соответствующих
юридических лиц-резидентов.
В
соотвтетствии с «Гражданским кодексом Республики Молдова» от 06.06.2002:
Статья
1290. Договор факторинга
(1)
По договору факторинга одна сторона - поставщик товаров и услуг (адерент)
обязуется уступить другой стороне - факторинговому предприятию (фактору)
существующие или будущие требования, вытекающие из договоров продажи вещей,
оказания услуг или производства работ третьим лицам, а фактор обязуется
исполнить не менее чем два из следующих обязательств:
a)
финансирование адерента, в том числе путем займа и предварительной платы;
b)
ведение бухгалтерского учета требований;
c)
обеспечение осуществления процедур предупреждения и взыскания требований;
d)
принятие риска неплатежеспособности должника по принятым на себя требованиям
(делькредере).
(2)
Договор факторинга заключается в письменной форме.
(3)
Должники должны быть уведомлены об уступке требований.
(4)
Стороны обязаны уточнить размер, объем, сферу и характеристики требований,
являющихся предметом договора, а также элементы для определения суммы оплаты.
(5)
К договору факторинга применяются положения об уступке требований в той мере, в
которой положениями настоящей главы не предусмотрено иное или из существа
факторинга не вытекает иное.
Статья
1291. Обязанность информирования
Стороны
обязаны предоставлять друг другу сведения, необходимые для того, чтобы
договорные отношения осуществлялись с соблюдением интересов каждой из сторон.
Статья
1292. Уступленные требования
(1)
Договором может предусматриваться уступка всех или лишь некоторых прав
адерента, вытекающих из договоров, заключенных с должниками.
(2)
Договор может предусматривать уступку обусловленных существующих или будущих требований,
определенных в момент заключения договора или определяемых не позднее чем в
момент их возникновения.
(3)
Условием договора, в силу которого уступаются будущие требования,
осуществляется передача этих требований фактору в момент их возникновения без
необходимости нового передаточного акта.
Статья
1293. Недействительность запрета уступки
Требование
адерента может быть уступлено фактору, хотя бы между адерентом и должником и
существовало соглашение, запрещающее такую уступку. Это правило не затрагивает
ответственность адерента перед должником за убытки, причиненные вследствие
уступки, произведенной с нарушением положений договора.
Статья
1294. Ответственность адерента
(1)
Адерент отвечает за наличие требований, а также за исполнение договорных обязательств
перед должником.
(2)
Адерент отвечает за платежеспособность должника, если риск не был принят на
себя фактором в соответствии с положениями пункта d) части (1) статьи 1290.
Статья
1295. Платеж фактору. Гарантия
(1)
Договор является недействительным, если им прямо не предусмотрена сумма,
подлежащая уплате фактору. Сумма рассчитывается в зависимости от обстоятельств,
в первую очередь от возможного платежа делькредере, а также процента,
представляющего собой общую сумму удержаний из уступленных требований.
(2)
В той мере, в которой фактор потребует в качестве гарантии для покрытия рисков,
связанных с исполнением договора, часть суммы требований, договор должен прямо
предусматривать содержание и размер этой суммы. Гарантия не может превышать
двадцати процентов суммы требования.
Статья
1296. Гарантийные права по отношению к должнику
Права
и гарантии адерента по отношению к должнику переходят к фактору одновременно с
завершением передачи ему требования в той мере, в которой это предусмотрено
договором факторинга.
Статья
1297. Возражения должника
(1)
Должник может выдвигать против фактора все возражения, которые он мог бы
представить адеренту.
(2)
Должник может требовать от фактора зачета требования к адеренту, если срок
исполнения этого требования наступил на момент передачи требования фактору.
(3)
В случаях, предусмотренных частями (1) и (2), адерент отвечает перед фактором
за понесенные им убытки. За дополнительные убытки адерент обязан выплатить
возмещение, лишь если они причинены виновно.
Статья
1298. Регрессное право должника
Если
должник произвел платежи фактору, а фактор произвел платежи адеренту, должник
обладает правом требовать возмещения убытков лишь от адерента в случае
неисполнения им договорных обязательств, а не от фактора, за исключением случаев,
когда фактор произвел платежи адеренту, несмотря на то, что знал о том, что
обязательства не были исполнены в соответствии с договорными условиями.
Статья
1299. Открытый и закрытый факторинг
(1)
Договор факторинга может предусматривать обязанность и право сторон
информировать должника об уступке требования, а также способы информирования.
(2)
Если должник не проинформирован об уступке требования с указанием
соответствующего требования, фактору может быть предъявлен платеж должника
адеренту. В этом случае адерент обязан незамедлительно передать фактору
полученную сумму. Положения настоящей части применяются соответствующим образом
к неоднократным уступкам одного и того же требования.
(3)
Осуществление платежей должником фактору устраняет обязанность оплаты
независимо от исполнения обязанности извещения, за исключением случая, когда он
знал о недействительности уступки.
Статья
1300. Последующие уступки требований
В
случае последующей уступки фактором уступленных ему адерентом требований
положения настоящей главы применяются соответствующим образом; при этом
последний цессионарий считается фактором.
В
соответствии с законом о Законом «о лизинге» от 28.04.2005
лизинг - совокупность отношений,
возникающих в целях и в связи с реализацией договора лизинга;
договор
лизинга -
договор, в соответствии с которым одна сторона (лизингодатель) обязуется по
ходатайству другой стороны (лизингополучатель) предоставить во временное
владение и пользование вещь, приобретенную или произведенную лизингодателем,
взамен периодических платежей (лизинговых платежей), а по истечении срока
действия договора соблюдать право лизингополучателя выбрать: приобрести вещь,
продлить договор лизинга или прекратить договорные отношения;
первоначальная
стоимость - стоимость, по которой вещь была приобретена или произведена
лизингодателем, таможенные пошлины и другие налоги, предусмотренные действующим
законодательством (кроме налогов, впоследствии возмещаемых налоговыми органами
хозяйствующему субъекту), а также любые другие расходы, если таковые имеют
место, связанные с приобретением, поставкой, сдачей в эксплуатацию вещи в
соответствии с договором лизинга;
общая
стоимость - сумма всех лизинговых платежей, к которой добавляется остаточная
стоимость;
остаточная
стоимость - стоимость, по которой по истечении срока договора финансового
лизинга лизингополучателю передается право собственности на вещь;
лизинговые
платежи - периодические платежи, осуществляемые лизингополучателем
лизингодателю, представляющие собой:
а)
долевую часть первоначальной стоимости вещи и доход от лизинга - в случае
финансового лизинга;
b)
процент износа, исчисленный в соответствии с действующими нормативными актами,
и прибыль, установленная договаривающимися сторонами, - в случае операционного
лизинга.
Статья
4. Виды и предметы лизинга
(1)
Настоящий закон применяется к следующим видам лизинга:
а)
финансовый лизинг - любая лизинговая операция, отвечающая не менее чем одному
из следующих условий:
-
риски и выгоды, связанные с правом собственности на вещь, являющуюся предметом
лизинга, передаются лизингополучателю в момент заключения договора лизинга;
-
сумма лизинговых платежей составляет не менее 90 процентов первоначальной
стоимости передаваемой в лизинг вещи;
-
договор лизинга прямо предусматривает передачу лизингополучателю права
собственности на предмет лизинга по окончании срока договора лизинга;
-
срок лизинга превышает 75 процентов срока полезной службы предмета лизинга;
b)
операционный лизинг - любая лизинговая операция, которая не соответствует ни
одному из условий договора финансового лизинга;
с)
лизинг-бартер - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель
осуществляет оплату лизинговых платежей вещами, собственником которых он
является;
d)
компенсационный лизинг - лизинговая операция, в рамках которой
лизингополучатель осуществляет расчеты по лизинговым платежам продукцией,
производимой с помощью предмета лизинга;
e)
возвратный лизинг - операция, в рамках которой одна сторона передает право
собственности на вещь другой стороне с целью последующего получения ее в
лизинг;
f)
потребительский лизинг - лизинговая операция, в рамках которой
лизингополучатель выступает потребителем в соответствии с законодательством о
защите прав потребителей;
g)
прямой лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингодатель является
одновременно и поставщиком вещи;
h)
внутренний лизинг - лизинговая операция, в рамках которой все субъекты являются
резидентами Республики Молдова;
i)
международный лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингодатель или
лизингополучатель не является резидентом Республики Молдова.
(2)
Предметом лизинга может быть любая движимая или недвижимая вещь, за
исключением:
a)
вещей, изъятых из гражданского оборота или ограниченных к обращению в
соответствии с законом;
b)
сельскохозяйственных земель;
c)
потребляемых вещей;
d)
не подлежащих передаче объектов интеллектуальной собственности.
Субъекты
лизинговых отношений
Субъектами
лизинговых отношений являются:
а) лизингодатель
- физическое или юридическое лицо, занимающееся предпринимательской
деятельностью, которое согласно условиям договора лизинга передает
лизингополучателю, по его ходатайству, на определенный срок, право на временное
владение и пользование вещью, собственником которой оно является, с переходом
или без перехода к лизингополучателю по истечении срока действия договора права
собственности на предмет лизинга;
b) лизингополучатель
- физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга
получает во временное владение и пользование предмет лизинга на определенный
срок взамен лизинговых платежей. В случае, если лизингополучателем является
физическое лицо, не занимающееся предпринимательской деятельностью, к
лизинговым операциям применяются положения законодательства о защите прав
потребителей;
с) продавец
(поставщик) - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с
договором купли-продажи, заключенным с лизингодателем, или комплексным
договором, заключенным с лизингодателем и лизингополучателем, продает
лизингодателю вещь, указанную лизингополучателем.
Право
собственности и риски при лизинге
(1)
Лизингодатель сохраняет право собственности на вещь, передаваемую
лизингополучателю во временное владение и пользование.
(2)
Риск случайной гибели, утраты либо повреждения вещи переходит к
лизингополучателю в момент передачи ему данной вещи, если договором лизинга не
предусмотрено иное. С этого момента лизингополучатель несет ответственность за
все убытки, причиненные лизингодателю.
Последствия
истечения срока договора лизинга
(1)
Договор лизинга прекращается в случае:
а)
истечения срока договора;
b)
расторжения договора по соглашению сторон или в соответствии с условиями,
предусмотренными в статье 10;
c)
других обстоятельств, предусмотренных законом.
(2)
По истечении срока договора финансового лизинга:
а)
вещь переходит в собственность лизингополучателя, если срок договора лизинга
соответствует сроку износа вещи и/или были осуществлены все платежи, вытекающие
из предусмотренных договором обязательств, а также выполнены другие
обязательства и стороны согласовали это в договоре;
b)
лизингополучатель может купить вещь по остаточной стоимости, согласованной
сторонами;
с)
договор может быть продлен сторонами на условиях ранее установленных лизинговых
платежей или на условиях их снижения, при этом вещь остается во временном
владении и пользовании лизингополучателя.
(3)
По истечении срока договора операционного лизинга:
а)
вещь может быть выкуплена лизингополучателем по цене, согласованной сторонами;
b)
договор может быть продлен сторонами на условиях ранее установленных лизинговых
платежей либо на условиях лизинговых платежей, измененных исходя из уровня
инфляции и динамики рынка с учетом принципа равенства, при этом вещь остается
во временном владении и пользовании лизингополучателя.
(4)
Если лизингополучатель не воспользовался правом выбрать: приобрести вещь или
продлить договор лизинга, он должен немедленно прекратить использование и
эксплуатацию взятой в лизинг вещи, обеспечить ее сохранность и целостность и в
течение не более трех календарных дней передать вещь лизингодателю или, по
указанию последнего, другому лицу в состоянии, соответствующем условиям
договора, с учетом нормального износа вещи.
В целях обеспечения развития сильного и конкурентоспособного
финансового
сектора, недопущения повышенного риска в финансовой системе,
защиты
интересов вкладчиков и поддержания финансовыми учреждениями
адекватного
уровня ликвидности настоящим Регламентом Национальный банк
Молдовы
устанавливает следующие правила, которые имеют целью установить
адекватную
связь между суммой инвестированных фондов банка (активов) и
суммой
финансовых ресурсов (пассивов).
II. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ
1. Ликвидность это способность финансового учреждения обеспечивать
своевременное
выполнение своих обязательств.
2. I принцип ликвидности предусматривает: сумма активов банка со
сроком
погашения 2 года и более не превышала сумму его финансовых
ресурсов.
3. II принцип ликвидности предусматривает: текущая ликвидность
банка,
выраженная как коэффициент ликвидных активов ко всем активам, не
должна
быть меньше чем процент, установленный в настоящем Регламенте.
4. Оставшийся срок до погашения кредита - остаток периода, после
которого
кредит будет полностью погашен, рассчитанный, начиная с
отчетного
периода.
5. Оставшийся срок до погашения депозита - остаток периода, после
которого
депозит должен быть выплачен, рассчитанный, начиная с отчетного
периода.
6. Сберегательный депозит физического лица - тип срочных и до
востребования
счетов, размещаемых для сбережения денежных средств на
определенные
цели, который выплачивается по требованию или в
соответствии
со сроком платежа и по которому выдается сберегательная
книжка
или сертификат.
III. ПРИНЦИПЫ ЛИКВИДНОСТИ
1. I принцип
Сумма активов банка в форме:
(1) кредитов выданных банкам с оставшимся сроком до погашения 2 года
и
более;
(2) кредитов и оплат авансом, выданных клиентам, с оставшимся сроком
до
погашения 2 года и более;
(3) финансового лизинга, с оставшимся сроком до погашения 2 года и
более;
(4) долей участия в капитале экономических агентов (в том числе
банков);
(5) инвестиционных ценных бумаг, с оставшимся сроком до платежа 2
года
и более;
(6) основных средств;
минус средства, зарезервированные в фонд риска; амортизация основных
средств
и резервы для переоценки вышеуказанных активов,
не должна превышать сумму следующих финансовых ресурсов:
(1) основного капитала (совокупный нормативный капитал),
рассчитанного
в соответствии с Регламентом о достаточности капитала с
учетом
риска (Официальный Монитор РМ N 67 от 30 ноября 1995г.);
(2) пассивов, полученных от банков, и пассивов, полученных от
клиентов
(исключая сберегательные депозиты физических лиц), с оставшимся
сроком
до погашения 2 года и более;
(3) 50% пассивов, полученных от банков, и пассивов, полученных от
клиентов
(исключая сберегательные депозиты физических лиц), с оставшимся
сроком
до погашения от 1 до 2 лет;
(4) 10% пассивов до востребования, полученных от клиентов (исключая
сберегательные
депозиты физических лиц);
(5) сберегательных депозитов физических лиц с оставшимся сроком до
погашения
2 года и более;
(6) 60% сберегательных депозитов физических лиц с оставшимся сроком
до
погашения от 1 до 2 лет;
(7) 30% сберегательных депозитов физических лиц до востребования и с
оставшимся
сроком до погашения до 1 года;
(8) обязательств в обращении и других ценных бумаг, выпущенных
банком,
с оставшимся сроком до платежа 2 года и более;
(9) 50% обязательств в обращении и других ценных бумаг, выпущенных
банком,
с оставшимся сроком до платежа до 2 лет;
(10) 60% резервов на пенсии работникам банка.
2. II принцип (текущая ликвидность):
Коэффициент, выраженный как процентное соотношение между:
1) суммой активов банка в форме:
а. наличности и ценных металлов,
b. депозитов в Национальном банке Молдовы,
c. ликвидных ценных бумаг,
d. чистых межбанковских кредитов и займов с оставшимся сроком до
погашения
до 1 месяца*;
2) и суммой всех активов баланса (исключая резерв в фонд риска),
никогда
не должен быть меньше чем 20%.
Банки должны поддерживать ликвидные ценные бумаги в размере не менее
5%
от совокупных активов банка.
Начиная
с 30 ноября 1998 г. и в дальнейшем банки должны иметь и
поддерживать
коэффициент текущей ликвидности (II принцип) минимум 20%.
Ликвидность — один из основных
и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние и надежность
банка. Под ликвидностью банка понимается способность банка выполнить свои
обязательства перед клиентам, причем не только по возврату вложенных в него
средств с выплатой соответствующего вознаграждения, но и по выдаче кредитов.
Во-первых, банку с
неустойчивым положением можно посоветовать улучшить организационную структуру
банка, то есть уделить внимание развитию менеджмента, в частности, создать,
например, службу внутреннего аудита, что позволило бы снизить злоупотребления
внутри банка.
Во-вторых, банку необходимо
оценивать ликвидность баланса путем расчета коэффициентов ликвидности. В
процессе анализа баланса на ликвидность могут быть выявлены отклонения в
сторону как снижения минимально допустимых значений, так и их существенного
превышения. В первом случае ком?мерческим банкам нужно в кратчайший срок
привести показатели ликвиднос т и в соответствие с нормативными зна?чениями .
Это возможно за счет сокращения, прежде всего, межбанковских кредитов,
кредиторской задолженности и других видов привлеченных ресурсов, а также за
счет увеличения собственных средств банка.
В то же время, особенности
его работы как учреждения, основывающего свою деятельность на использовании
средств клиентов, диктует необходимость применения показателей ликвидности.
Максимальная ликвидность достигается при максимизации остатков в кассах и на
корреспондентских счетах по отношению к другим активам. Но именно в этом случае
прибыль банка минимальна. Максимизация прибыли требует не хранения средств, а
их использования для выдачи ссуд и осуществления инвестиций. Поскольку для
этого необходимо свести кассовую наличность и остатки на корреспондентских
счетах к минимуму, то максимизация прибыли ставит под угрозу бесперебойность
выпол?нения банком своих обязательств перед клиентами.
Следовательно, существо
банковского управления ликвидностью состоит в гибком сочетании противоположных
требований ликвидности и прибыльности. Целевая функция управления ликвидностью
коммерческим банком заключается в максимизации прибыли при обязательном
соблюдении устанавливаемых и опреде?ляемых самим банком экономических
нормативов.
В-третьих, банк должен
определять потребность в ликвидных средствах хотя бы на краткосрочную
перспективу. Как уже отмечалось, прогнозирование этой потребности может
осуществляться двумя методами. Один из них предполагает анализ потребностей в
кредите и ожидаемого уровня вкладов каждого из ведущих клиентов, а другой —
прогнозирование объема ссуд и вкладов. Оба рассмотренных метода имеют
недостаток: они опи?раются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Это
может быть достаточным для оценки ликвидно?сти банковской системы в целом, но
оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая
наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на
кре?дит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка позволят ему определить
потребности в наличных деньгах на данный момент.
В решении этой задачи поможет
также предварительное изучение хозяйственных и финансовых условий на местном
рынке, специфики клиентуры, возможностей выхода на новые рынки, а также
перспективы развития банковских услуг, в том числе, открытие новых видов
счетов, проведение операций по трасту, лизингу, факторингу и т.д. Причем, кроме
местных факторов, необходимо учитывать также и общенациональные факторы.
Например, изменения в денежно-кредитной политике, в законодательстве и т.д.
Изучение всего этого, а также
прогнозирование поможет банку более точно определить необходимую долю ликвидных
средств в активе банка. При этом банк должен опираться на свой опыт.
В-четвертых, под?держание
ликвидности на требуемом уровне осуществляется при помощи проведения
определенной политики банка в области пассивных и активных операций,
вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка и особенно?стей
выполняемых операций. Банку необходимо разработать грамотную политику
управления активными и пассивными операциями.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Ответы на вопросы для коллоквиума по дисциплине «Банковское дело» 
Наверх