Бенефициар - юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в соответствии с действующим законодательством, в чью пользу открыт аккредитив.

Банк-эмитент - банк-плательщик, который открывает аккредитив на основании заявления на аккредитив распорядителя (плательщика) и письменно принимает на себя обязательство оплаты аккредитива в соответствии с его условиями.

Банк-бенефициар - банк (в котором осваивается аккредитив), уполномоченный банком-эмитентом, который принимает на себя обязательство оплаты суммы, указанной в заявлении на аккредитив бенефициару (поставщику) на основании документов, указанных в заявлении на аккредитив, в соответствии с условиями аккредитива.

5. Аккредитив является сделкой, обособленной от договоров купли/продажи или иных договоров (далее договор), на которых он основан, даже если в аккредитиве есть ссылка на такой договор.

6. Все стороны, участвующие в использовании документарного безотзывного и покрытого аккредитива (далее аккредитив) действуют с документами, но не с товарами, услугами или другими исполнениями, к которым могут относиться документы.

7. Аккредитив применяется в случаях, когда данный порядок платежа обусловлен в договоре плательщиком и бенефициаром.

8. Открытие аккредитива производится за счет личных денежных средств распорядителя или за счет кредита, предоставленного банком-эмитентом.

9. Аккредитив должен предусматривать дату истечения срока его действия.

Срок закрытия аккредитива, открытого за счет бюджетных средств, не может выходить за пределы бюджетного года, т. е. 31 декабря. 

10. Сроком действия аккредитива является промежуток времени, на протяжении которого бенефициар должен представить документы, указанные в заявлении на аккредитив, в банк-бенефициар, где будет освоен аккредитив, в соответствии с условиями заявления на аккредитив.

11. Аккредитив предназначен для расчетов только с одним бенефициаром и может быть переведен только в случае специального его определения банком-эмитентом как переводного. 

12. Аккредитив оплачивается в безналичном порядке в общей или частичной сумме. Не допускается оплата аккредитива наличными.

13. Сумма аккредитива выражается в национальной денежной единице (молдавский лей).

14. Для открытия аккредитива распорядитель представляет в обслуживающий его банк (банк-эмитент) заявление на аккредитив (приложения 1, 1.1). Заявление на аккредитив оформляется распорядителем в соответствии с требованиями технических норм обязательных элементов при составлении формуляра "Cerere de acreditiv" (приложение 2) и других действующих нормативных актах.

Распорядитель обязан указать в заявлении на аккредитив следующие данные:

a) наименование распорядителя (плательщика) и бенефициара;

b) наименование банка-эмитента (плательщика) и банка-бенефициара;

c) номер банковского счета распорядителя (плательщика) в графе "Debit";

d) номер счета "Creditori privind decontări documentare" в соответствии с требованиями Плана счетов № 55/11-01 бухгалтерского учета в банках и других финансовых учреждениях Республики Молдова от 26 марта 1997 г., в графе "Credit";

e) номер банковского счета бенефициара, открытого в банке-бенефициаре в графе "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare";

f) фискальный код распорядителя (плательщика);

g) номер кода банка-эмитента (банка-плательщика) и банка-бенефициара;

h) срок действия аккредитива (дата, месяц и год закрытия аккредитива в банке-бенефициаре);

i) наименование грузополучателя и станции назначения;

j) вид аккредитива: безотзывный и покрытый;

k) сумма  аккредитива;

l) номер и дата договора об осуществлении платежей по аккредитиву;

m) наименование товара, работ и услуг;

n) наименование документов (представленные в оригинале, копии или дубликаты, количество экземпляров), на основании которых производится оплата аккредитива в  банке-бенефициаре (счета-фактуры, транспортные документы, сертификаты происхождения товаров, векселя, сертификаты качества и др.).

При отсутствии хотя бы одного из этих условий заявление на аккредитив не принимается для исполнения.

В случае, если количество символов, установленных в приложении 2 "Технические нормы обязательных элементов при составлении формуляра "Cerere de acreditiv" для заполнения графы "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare", недостаточно, распорядитель в конце данной графы на лицевой стороне заявления на аккредитив делает отметку "continuare pe verso" и продолжает заполнять данную графу на обороте заявления на аккредитив, которое начинается отметкой "Continuarea rubricii "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare", и в конце скрепляет  подписями уполномоченных лиц и оттиском круглой печати, в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, хранящихся в банке-эмитенте.

Порядок работы в банке-эмитенте

23. Для открытия аккредитива распорядитель представляет в банк-эмитент заявление на аккредитив на бумажном носителе в 4 экземплярах.

Заявление на аккредитив оформляется распорядителем на типовом формуляре (приложение 1, 1.1) согласно требованиям технических норм обязательных элементов при составлении  формуляра "Cerere de acreditiv" (приложение 2).

Все экземпляры заявления на аккредитив заверяются подписями уполномоченных лиц и оттиском круглой печати распорядителя в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, хранящихся в банке-эмитенте.

24. Ответственный работник банка-эмитента, принимая на исполнение заявление на аккредитив, проверяет правильность его составления, идентичность всех экземпляров и проставляет на всех экземплярах свою подпись и дату его получения. Все экземпляры заявления на аккредитив заверяются подписями уполномоченных лиц и оттиском круглой печати банка, в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, в качестве обязательства по открытию и оплате аккредитива согласно его условиям.

Первый экземпляр заявления на аккредитив служит основанием для списания денежных средств с банковского счета распорядителя и подшивается в папку с документами операционного дня банка.

Второй и третий экземпляры с отметками банка направляются через Национальный банк Молдовы банку-бенефициару, где второй экземпляр служит основанием для зачисления суммы, указанной в заявлении на аккредитив, на счет "Creditori privind decontări documentare", предназначенный для учета аккредитива, а третий экземпляр с датой, подписями уполномоченных лиц и оттиском круглой печати банка-бенефициара, проставленными на обороте, передается бенефициару в качестве доказательства об открытии аккредитива. 

4-й экземпляр, приложенный к выписке с банковского счета, вручается распорядителю, в качестве подтверждения об открытии аккредитива и исполнении заявления на аккредитив.

25. На основании заявления на аккредитив на бумажном носителе, принятого от распорядителя аккредитива (приложение 1, 1.1), банк-эмитент отражает сумму, указанную в заявлении на аккредитив, на счет-меморандум банка.

Порядок работы в банке-бенефициаре

26. Денежные средства, полученные от банка-эмитента по открытому аккредитиву, зачисляются банком-бенефициаром на основании заявления на аккредитив на балансовый счет "Creditori privind decontări documentare", предназначенный для учета аккредитива.

27. Банк-бенефициар проверяет правильность оформления заявления на аккредитив и в случае необеспечения условий, указанных в п. 14 настоящего регламента, требует подтверждения в электронной форме или в письменном виде от банка-эмитента не позднее рабочего дня, следующего за днем получения заявления на аккредитив. Аккредитив не оплачивается банком-бенефициаром до получения подтверждения от банка-эмитента.

28. Банк-бенефициар уведомляет бенефициара об открытии и условиях аккредитива в день зачисления им суммы аккредитива на счет "Creditori privind decontări documentare", вручая ему один экземпляр заявления на аккредитив с отметками банка.

29.  Для получения денежных средств по аккредитиву бенефициар после отправления товара, выполнения работ или оказания услуг в соответствии с условиями договора и аккредитива представляет в банк-бенефициар реестр на освоение аккредитива в четырех экземплярах на бумажном носителе.

Реестр на освоение аккредитива оформляется на типовом формуляре (приложение 3, 3.1), согласно требованиям технических норм обязательных элементов при составлении   формуляра "Borderou de utilizare a acreditivului" (приложение 4), с приложением отгрузочных и других документов, предусмотренных в заявлении на аккредитив.

Все экземпляры реестра на освоение аккредитива заверяются подписями уполномоченных лиц и оттиском круглой печати бенефициара в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, хранящихся в банке-бенефициаре.

Срок представления реестра на освоение аккредитива бенефициаром в банк-бенефициар один рабочий день. День выписки не учитывается.

Реестр на освоение аккредитива исполняется банком-бенефициаром только в случае выполнения требований, изложенных в главе V "Порядок представления бенефициаром и проверки банком-бенефициаром документов при освоении аккредитива" настоящего регламента.

  Ответственный работник банка-бенефициара при получении для исполнения реестра на освоение аккредитива проверяет правильность его составления, идентичность всех экземпляров и проставляет на всех экземплярах реестра на освоение аккредитива свою подпись, дату и прямоугольную печать банка.

Первый экземпляр реестра на освоение аккредитива служит основанием для списания суммы, указанной в реестре на освоение аккредитива со счета "Creditori privind decontări documentare" и зачисления этой суммы на банковский счет бенефициара, и подшивается в папку с документами операционного дня банка-бенефициара вместе с копией каждого документа, представленного бенефициаром.

Второй и третий экземпляры вместе с документами, представленными бенефициаром согласно условиям аккредитива, передаются банку-эмитенту, где второй экземпляр служит основанием для отражения по расходу счета-меморандум суммы, указанной в реестре на освоение аккредитива, третий экземпляр реестра на освоение аккредитива вместе с документами, представленными бенефициаром, согласно условиям аккредитива передаются распорядителю.

4-й экземпляр передается бенефициару вместе с выпиской из банковского счета.

30. Закрытие или приостановление аккредитива в банке-бенефициаре производится:

a) по истечении срока действия аккредитива;

b) по заявлению договаривающихся сторон об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока действия.

31. Во всех случаях, указанных в п. 30, банк-бенефициар не позднее дня, следующего за днем закрытия аккредитива, обязан сделать отметку в заявлении на аккредитив, проставляя дату, подписи уполномоченных лиц и оттиск круглой печати банка и перечислить сумму неиспользованного аккредитива со счета "Creditori privind decontări documentare"  банку-эмитенту, используя ордер на перечисление.

32. В случае закрытия или приостановления аккредитива банк-эмитент зачисляет сумму неиспользованного аккредитива на банковский счет распорядителя.

Порядок представления бенефициаром и проверки банком-бенефициаром документов при освоении аккредитива

33. Документы, которые представляются в банк согласно условиям аккредитива, должны быть полными и не содержать помарок и исправлений, содержание одного документа не должно противоречить содержанию другого документа.

34. Документы представляются для акцепта и оплаты в указанный в аккредитиве срок или досрочно.

В случае, если дата представления документов является выходным днем, документы представляются не позднее следующего рабочего дня.

35. Банк-бенефициар обязан в течение трех дней со дня получения документов тщательно изучить все документы, представленные бенефициаром, чтобы удостовериться, что они соответствуют условиям, оговоренным в заявлении на аккредитив.

Документы, которые не соответствуют по содержанию и смыслу между собой, считаются банком документами не соответствующими условиям аккредитива.

Документы, не указанные в заявлении на аккредитив, не проверяются банком.

36. Для установления соответствия информации документов, представленных бенефициаром условиям, оговоренным в заявлении на аккредитив, банк проверяет:

a) если документы представлены в соответствии с условиями, указанными в заявлении на аккредитив, в необходимом количестве экземпляров для сторон;

b) если вписанные в документы суммы не превышают сумму аккредитива;

c) если описание товаров, работ или услуг в документах в точности соответствуют описанию в заявлении на аккредитив;

d) если содержание одного документа не противоречит данным других документов;

e) другие условия, предусмотренные в заявлении на аккредитив.

37. При частичном освоении аккредитива и частичной отправке товаров в заявлении на аккредитив делаются соответствующие отметки.

38. В случае, если в аккредитиве предусмотрено частичное освоение и отправка товаров в установленные сроки и данные условия не исполнены в срок, аккредитив не исполняется ни по одной его части, если иначе не предусмотрено в заявлении на аккредитив.

39. В случае представления бенефициаром документов, не соответствующих условиям заявления на аккредитив, банк-бенефициар вправе отказать в получение документов для оплаты аккредитива и обязан немедленно уведомлять бенефициара и банк-эмитент об обоснованности их неисполнения.

В уведомлении указываются все расхождения, несоответствия с условиями аккредитива, также указывается если документы хранятся в банке или переданы бенефициару, который представил документы.

Банк-бенефициар осуществляет оплату аккредитива только после получения положительного ответа от банка-эмитента на уведомление об отказе исполнения документов, представленных бенефициаром.

40. Банки не несут ответственности за форму, полноту, точность, подлинность и подделку документов, равно как и за общие и частичные условия, имеющиеся в документах или дополнительно включенные в них.

Банки не несут ответственности за описание, количество, вес, качество, упаковку, доставку, ценность или наличие указанных в документах товаров, а равно за действия, платежеспособность, выполнение обязательств или репутацию грузоотправителя, перевозчиков, экспедиторов или страховщиков товаров или любого другого лица.

41. Банки не принимают на себя ответственность за последствия задержки, повреждения или потери в пути каких-либо документов, писем или другие ошибки, возникшие не по вине банка при передаче сообщений.

42.  В случае форс-мажорных обстоятельств банки не принимают на себя обязательства или ответственность за последствия, вызванные приостановлением деятельности.

Документарный переводный аккредитив

43. Переводный аккредитив может быть переведен только в случае специального определения его как переводного банком-эмитентом в графе "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare" заявления на аккредитив. При отсутствии  в заявлении на аккредитив отметки "transferabil" аккредитив считается непереводным.

Переводный аккредитив переводится на основании заявления на аккредитив, составленного бенефициаром (первым бенефициаром) только один раз, если иначе не предусматривается в заявлении на аккредитив. Переводный аккредитив не может быть переведен по требованию вторичного бенефициара третьему бенефициару, но может быть переведен вторичным бенефициаром первому бенефициару.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13