Организационно - правовая структура ОАО
«Нефтекамский хлебокомбинат» представлена на рис 1.
2.1.2 Анализ основных
технико-экономических показателей
Основные технико-экономические показатели
представлены в таблице 2.1.2.
По данным таблицы 2.1.2. можно сделать следующие
выводы:
1. Товарооборот с НДС за 2004 год составил
93250 тыс. рублей - при плане 89300 тыс. рублей, выполнение плана составило
104,4%.
По сравнению с 2003 годом рост составил
126,8 %.
2. Затраты на 1 руб товарной продукции за 2004
год составили 0,95 руб, за 2003 год - 0,99 руб. Затраты на 1 рубль снизились
на 4,0 копейки. Наибольший удельный вес в структуре затрат занимает статья
«Сырье и материалы» - 48,2 %.
3. Балансовая прибыль при плане 2187 тыс. руб
фактически составила 3697 тыс. рублей, выполнение плана составило 169,0 %. По
сравнению с прошлым годом рост составил 588,7 % (+3069 тыс. рублей).
Рентабельность за 2004 год составила 4,5 %; за
2003 год - 1,0 %, рост - на 3,5%.
4. Отвлечение средств.
Остатки ТМЦ на 1.01. 2005 г. - 4877 тыс.
рублей
Дебиторская задолженность - 3551 тыс. рублей
В т.ч. просроченная - 169,2 тыс. рублей
Удельный вес просроченной - 4,8 %.
Кредиты работникам предприятия не выдавались.
5. Численность работающих составила 313 человек,
на 3 человек меньше, чем за январь-декабрь 2003 года. Среднемесячная
производительность труда в действующих ценах за 2004 год составила 22,2 тыс.
рублей на человека, рост к аналогичному периоду прошлого года 128,3 %. Рост
среднемесячной производительности труда в сопоставимых ценах 2004 года
составил 116,2 %.
Среднемесячная зарплата - 5699 рублей, за 2003
год - 5043 рублей. Рост составил 113,0 %. Коэффициент опережения роста
производительности труда в действующих ценах по сравнению с ростом средней
заработной платой за 2004 год составил 1,135; коэффициент опережения роста
производительности труда в сопоставимых ценах - 1,028.
6. Инвестиции в основной капитал за 2004 год
составили 632 тыс. рублей. За счет амортизационных отчислений приобретены
средства оргтехники, кондиционеры, оборудование для кондитерского
производства, торговое и холодильное оборудование.
7. Кредиты банка - 2670 тыс. рублей, погашаются
в срок. Кредиторская задолженность составила - 5001 тыс. рублей.
Табл. 2.1.2.
Основные технико-экономические показатели работы
ОАО «Нефтекамский хлебокомбинат»
|
№
п/п
|
Показатели
|
Ед.
изм.
|
План
2004 г.
|
Факт
2004 г.
|
Факт
2003 г.
|
Выпол-нение
плана,%
|
Рост,
%
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
1.
|
Общий
объем реализации с НДС
|
тыс.
руб.
|
89
300
|
93250
|
73543
|
104,4
|
126,8
|
|
в
т.ч. оптовая реализация
|
тыс.
руб.
|
|
40377
|
30945
|
|
130,5
|
|
розничная
торговля
|
тыс.
руб.
|
|
47438
|
38321
|
|
123,8
|
|
Общественное
питание
|
тыс.
руб.
|
|
5435
|
4277
|
|
127,1
|
|
2.
|
Общий
объем реализации (без НДС)
|
тыс.
руб.
|
|
85817
|
65665
|
|
130,7
|
|
3.
|
Выпуск
товар. продукции в дейст. ценах
|
тыс.
руб.
|
69300
|
69590
|
52863
|
100,4
|
131,6
|
|
4.
|
Выпуск
товар. продукции в сопоставимых ценах 2003 г.
|
тыс.
руб.
|
|
55547
|
52863
|
|
105,1
|
|
5.
|
Индекс
физического объема
|
%
|
|
105,1
|
105
|
|
|
|
6.
|
Производство
продукции в натуральном выражении
|
тн
|
4980
|
5142
|
4733,8
|
103,3
|
108,6
|
|
в
т. ч. хлебобулочные
|
тн
|
4600
|
4821
|
4381
|
104,8
|
110,0
|
|
Кондитерские
издел.
|
тн
|
300
|
239
|
279
|
79,7
|
85,7
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Макаронные
изделия
|
тн
|
|
0,9
|
1,8
|
|
50
|
|
Прочая
продукция
|
тн
|
80
|
81,6
|
72
|
102,0
|
113,3
|
|
7.
|
Затраты
всего
|
тыс.
руб.
|
|
81268
|
65037
|
|
125,0
|
|
8.
|
Затраты
на 1 руб. реализованной продукции
|
руб.
|
|
0,95
|
0,99
|
|
96,0
|
|
9.
|
Рентабельность
|
%
|
|
5,6
|
1
|
|
5,6
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
10.
|
Прибыль
балансовая
|
тыс.
руб.
|
2187
|
4549
|
628
|
208,0
|
724,4
|
|
в
т.ч. от основной деятельности
|
тыс.
руб.
|
|
5688
|
2000
|
|
284,4
|
|
от
розничной торговли
|
тыс.
руб.
|
|
171
|
-1299
|
|
-13,2
|
|
от
общественного питания
|
тыс.
руб.
|
|
199
|
235
|
|
84,7
|
|
прочий
доход и расход
|
тыс.
руб.
|
|
-1509
|
-308
|
|
489,9
|
|
11.
|
Чистая
прибыль
|
тыс.
руб.
|
|
3084
|
453
|
|
680,6
|
|
12.
|
Численность
|
чел.
|
|
313
|
316
|
|
99,1
|
|
13.
|
Фонд
оплаты труда
|
тыс.
руб.
|
|
21403
|
19123
|
|
111,9
|
|
14.
|
Среднемесячная
зарплата
|
Руб.
|
|
5699
|
5043
|
|
113,%
|
|
15.
|
Среднемесячная
производительность труда
|
тыс.
руб.
|
|
22,2
|
17,3
|
|
128,3
|
2.2 Анализ изменений в структуре и
составе активов баланса предприятия
На первом этапе анализа проведем общую оценку
динамики активов предприятия, путем сопоставления темпов прироста активов с
темпами прироста финансовых результатов (Таблица 2.2.1).
Табл.2.2.1
Сравнение динамики активов и финансовых
результатов (в тыс. руб.)
|
Показатели
|
2004
год
|
2003
год
|
Темп
прироста показателя (%) [(2)-(3)]/(3)*100
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Средняя
за период величина активов предприятия
|
17
895
|
15814
|
13,2
|
|
Выручка
от реализации за период
|
84
069
|
64
219
|
30,9
|
|
Прибыль
от реализации за период
|
6
058
|
937
|
546,5
|
Из таблицы видно, что темп прироста средней
величины активов предприятия в 2004 году по сравнению с 2003 составил 13,2 %,
темп прироста выручки от реализации - 30,9 % , а темп прироста прибыли от
реализации продукции - 546,5 %.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|
Знание — сила. Библиотека научных работ.
Анализ финансового состояния ОАО "Нефтекамский хлебокомбинат"
Наверх